text: 外匯交換交割的同等數額貨幣的交易形式。它允許企業在擁有多幣種資金的情況下有效地管理資金。結構.外匯掉期交易由即期和遠期兩端組成，即期和遠期交易同時操作，數額也相等，因此相互抵銷。遠期外匯交易在交易雙方各自擁有對方所需的幣種時具有可行性，它有效規避了雙方的匯率風險。定價.利率平價反映了即期匯率和遠期匯率的關係，它可以表示為：formula_1其中：遠期匯率"F"和即期匯率"S"之間的差值稱為掉期點，可以表示為：formula_2如果 formula_3很小，formula_4因此掉期點和利差大致上成正比。
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metadata.title: 外匯掉期
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