text:
 5.6.2019
 RO
 Jurnalul Oficial al Uniunii Europene
 L 146/3
 REGULAMENTUL DE PUNERE ÎN APLICARE (UE) 2019/912 AL COMISIEI
 din 28 mai 2019
 de modificare a Regulamentului de punere în aplicare (UE) nr. 650/2014 de stabilire a standardelor tehnice de punere în aplicare în ceea ce privește formatul, structura, conținutul și data publicării anuale a informațiilor pe care autoritățile competente trebuie să le publice în conformitate cu Directiva 2013/36/UE a Parlamentului European și a Consiliului
 (Text cu relevanță pentru SEE)
 COMISIA EUROPEANĂ,
 având în vedere Tratatul privind funcționarea Uniunii Europene,
 având în vedere Directiva 2013/36/UE a Parlamentului European și a Consiliului din 26 iunie 2013 cu privire la accesul la activitatea instituțiilor de credit și supravegherea prudențială a instituțiilor de credit și a firmelor de investiții, de modificare a Directivei 2002/87/CE și de abrogare a Directivelor 2006/48/CE și 2006/49/CE (1), în special articolul 143 alineatul (3),
 întrucât:
 (1)
 Regulamentul de punere în aplicare (UE) nr. 650/2014 al Comisiei (2) precizează formatul, structura, conținutul și data publicării anuale a informațiilor pe care autoritățile competente trebuie să le publice în conformitate cu articolul 143 din Directiva 2013/36/UE. Informațiile care trebuie publicate de către autoritățile competente în conformitate cu respectivul regulament de punere în aplicare ar trebui actualizate în prezent pentru a se asigura consecvența cu modificările care au fost aduse cadrului pentru supravegherea prudențială a instituțiilor.
 (2)
 Este important ca informațiile publicate de autoritățile competente să fie de foarte bună calitate și ușor de comparat. Prin urmare, articolul 5 din Regulamentul de punere în aplicare (UE) nr. 650/2014 ar trebui modificat pentru a clarifica faptul că autoritățile competente ar trebui să compileze date statistice agregate numai de la instituțiile care se află sub supravegherea lor, precum și pentru a specifica pentru ce perioadă ar trebui raportate datele.
 (3)
 Anexa I la Regulamentul de punere în aplicare (UE) nr. 650/2014 stabilește lista formularelor pentru publicarea informațiilor privind actele cu putere de lege, actele administrative și orientările generale adoptate în fiecare stat membru. Anexa respectivă ar trebui modificată pentru a furniza informații mai utile și mai relevante cu privire la modul în care autoritățile competente efectuează procesul de supraveghere în jurisdicțiile lor.
 (4)
 Anexa II la Regulamentul de punere în aplicare (UE) nr. 650/2014 stabilește lista formularelor pentru publicarea informațiilor privind opțiunile și marjele de apreciere disponibile în dreptul Uniunii. Anexa respectivă ar trebui modificată pentru a include opțiunile și marjele de apreciere suplimentare care decurg din Regulamentul delegat (UE) 2015/61 al Comisiei (3). Aceasta ar trebui, de asemenea, să fie modificată pentru a permite distincția dintre natura tranzitorie sau natura permanentă a acestor opțiuni și marje de apreciere, precum și distincția dintre aplicarea acestor opțiuni și marje de apreciere instituțiilor de credit, pe de o parte, și firmelor de investiții, pe de altă parte.
 (5)
 Punerea în aplicare a Ghidului ABE privind procesul de supraveghere și evaluare (4) ar trebui să fie mai transparentă. Prin urmare, anexa III la Regulamentul de punere în aplicare (UE) nr. 650/2014 ar trebui modificată pentru a include o descriere a abordării în materie de supraveghere a procesului de evaluare a adecvării lichidității interne (ILAAP).
 (6)
 Ar trebui evitate suprapunerile și ar trebui îmbunătățită comparabilitatea datelor statistice agregate publicate de autoritățile competente. Prin urmare, anexa IV la Regulamentul de punere în aplicare (UE) nr. 650/2014 ar trebui modificată pentru a se ține seama de nivelul de consolidare prudențială aplicat de instituții în conformitate cu partea întâi titlul II capitolul 2 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 al Parlamentului European și al Consiliului (5).
 (7)
 Pentru a îmbunătăți calitatea informațiilor publicate și a permite o comparație mai pertinentă a acestor informații, formularele din anexele la Regulamentul de punere în aplicare (UE) nr. 650/2014 ar trebui să conțină orientări și instrucțiuni detaliate.
 (8)
 Prezentul regulament se bazează pe proiectul de standarde tehnice de punere în aplicare prezentat Comisiei Europene de către Autoritatea Bancară Europeană.
 (9)
 ABE a organizat consultări publice deschise cu privire la proiectul de standarde tehnice de punere în aplicare pe care se bazează prezentul regulament, a analizat potențialele costuri și beneficii aferente și a solicitat opinia Grupului părților interesate din domeniul bancar, instituit în conformitate cu articolul 37 din Regulamentul (UE) nr. 1093/2010 al Parlamentului European și al Consiliului (6).
 (10)
 Prin urmare, Regulamentul de punere în aplicare (UE) nr. 650/2014 ar trebui modificat în consecință,
 ADOPTĂ PREZENTUL REGULAMENT:
 Articolul 1
 Regulamentul de punere în aplicare (UE) nr. 650/2014 se modifică după cum urmează:
 1.
 La articolul 5, al doilea și al treilea paragraf se înlocuiesc cu următorul text:
 „Autoritățile competente actualizează informațiile menționate la articolul 143 alineatul (1) litera (d) din directiva respectivă până la data de 31 iulie a fiecărui an. Informațiile se referă la anul calendaristic precedent.
 Pentru instituțiile care fac obiectul supravegherii lor prudențiale, autoritățile competente actualizează informațiile menționate la articolul 143 alineatul (1) literele (a)-(c) din directiva respectivă în mod periodic și, în orice caz, cel târziu la data de 31 iulie a fiecărui an, cu excepția cazului în care informațiile publicate cel mai recent nu au suferit nicio modificare.”
 2.
 Anexa I se înlocuiește cu textul din anexa I la prezentul regulament.
 3.
 Anexa II se înlocuiește cu textul din anexa II la prezentul regulament.
 4.
 Anexa III se înlocuiește cu textul din anexa III la prezentul regulament.
 5.
 Anexa IV se înlocuiește cu textul din anexa IV la prezentul regulament.
 Articolul 2
 Prezentul regulament intră în vigoare în a douăzecea zi de la data publicării în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene.
 Prezentul regulament este obligatoriu în toate elementele sale și se aplică direct în toate statele membre.
 Adoptat la Bruxelles, 28 mai 2019.
 Pentru Comisie
 Președintele
 Jean-Claude JUNCKER
 (1) JO L 176, 27.6.2013, p. 338.
 (2) Regulamentul de punere în aplicare (UE) nr. 650/2014 al Comisiei din 4 iunie 2014 de stabilire a standardelor tehnice de punere în aplicare în ceea ce privește formatul, structura, conținutul și data publicării anuale a informațiilor pe care autoritățile competente trebuie să le publice în conformitate cu Directiva 2013/36/UE a Parlamentului European și a Consiliului (JO L 185, 25.6.2014, p. 1).
 (3) Regulamentul delegat (UE) 2015/61 al Comisiei din 10 octombrie 2014 de completare a Regulamentului (UE) nr. 575/2013 al Parlamentului European și al Consiliului în ceea ce privește cerința de acoperire a necesarului de lichiditate pentru instituțiile de credit (JO L 11, 17.1.2015, p. 1).
 (4) Ghidul privind procedurile și metodologiile comune pentru procesul de supraveghere și evaluare (SREP) din 19 decembrie 2014, EBA/GL/2014/13.
 (5) Regulamentul nr. 575/2013 al Parlamentului European și al Consiliului din 26 iunie 2013 privind cerințele prudențiale pentru instituțiile de credit și societățile de investiții și de modificare a Regulamentului (UE) nr. 648/2012 (JO L 176, 27.6.2013, p. 1).
 (6) Regulamentul (UE) nr. 1093/2010 al Parlamentului European și al Consiliului din 24 noiembrie 2010 de instituire a Autorității europene de supraveghere (Autoritatea bancară europeană), de modificare a Deciziei nr. 716/2009/CE și de abrogare a Deciziei 2009/78/CE a Comisiei (JO L 331, 15.12.2010, p. 12).
 ANEXA I
 NORME ȘI ORIENTĂRI
 Lista formularelor
 Partea 1
 Transpunerea Directivei 2013/36/UE
 Partea 2
 Aprobarea modelului
 Partea 3
 Expuneri provenind din finanțări specializate
 Partea 4
 Diminuarea riscului de credit
 Partea 5
 Cerințe de publicare specifice aplicate instituțiilor
 Partea 6
 Derogări de la aplicarea cerințelor prudențiale
 Partea 7
 Participațiile calificate la o instituție de credit
 Partea 8
 Raportare reglementară și financiară
 Observații generale privind completarea formularelor din anexa I
 Atunci când publică informații privind criteriile generale și metodologiile, autoritățile competente nu comunică nicio măsură de supraveghere destinată unor instituții specifice, indiferent dacă este luată cu privire la o singură instituție sau la un grup de instituții.
 PARTEA 1
 Transpunerea Directivei 2013/36/UE
 Transpunerea dispozițiilor Directivei 2013/36/UE
 Dispozițiile Directivei 2013/36/UE
 Linkuri către textul național (1)
 Trimitere (trimiteri) la dispozițiile naționale (2)
 Disponibilă în EN (DA/NU)
 010
 Data ultimei actualizări a informațiilor din prezentul formular
 (zz/ll/aaaa)
 020
 I.
 Obiect, domeniu de aplicare și definiții
 Articolele 1-3
 030
 II.
 Autorități competente
 Articolele 4-7
 040
 III.
 Cerințe privind accesul la activitatea instituțiilor de credit
 Articolele 8-27
 050
 1.
 Cerințe generale privind accesul la activitatea instituțiilor de credit
 Articolele 8-21
 060
 2.
 Participații calificate deținute la o instituție de credit
 Articolele 22-27
 070
 IV.
 Capitalul inițial al firmelor de investiții
 Articolele 28-32
 080
 V.
 Dispoziții privind libertatea de stabilire și libertatea de a presta servicii
 Articolele 33-46
 090
 1.
 Principii generale
 Articolele 33-34
 100
 2.
 Dreptul de stabilire al instituțiilor de credit
 Articolele 35-38
 110
 3.
 Exercitarea libertății de a presta servicii
 Articolul 39
 120
 4.
 Atribuțiile autorităților competente din statul membru gazdă
 Articolele 40-46
 130
 VI.
 Relații cu țări terțe
 Articolele 47-48
 140
 VII.
 Supraveghere prudențială
 Articolele 49-142
 150
 1.
 Principii de supraveghere prudențială
 Articolele 49-72
 160
 1.1
 Competențele și obligațiile statului membru de origine și ale statului membru gazdă
 Articolele 49-52
 170
 1.2
 Schimbul de informații și secretul profesional
 Articolele 53-62
 180
 1.3
 Obligațiile persoanelor responsabile cu controlul legal al conturilor anuale și consolidate
 Articolul 63
 190
 1.4
 Competențele de supraveghere, competențele de sancționare și dreptul la o cale de atac
 Articolele 64-72
 200
 2.
 Procese de control
 Articolele 73-110
 210
 2.1
 Procesul de evaluare a adecvării capitalului intern
 Articolul 73
 220
 2.2
 Dispozițiile, procesele și mecanismele instituțiilor
 Articolele 74-96
 230
 2.3
 Procesul de supraveghere și evaluare
 Articolele 97-101
 240
 2.4
 Măsuri și competențe de supraveghere
 Articolele 102-107
 250
 2.5
 Nivelul de aplicare
 Articolele 108-110
 260
 3.
 Supravegherea pe bază consolidată
 Articolele 111-127
 270
 3.1
 Principii pentru efectuarea supravegherii pe bază consolidată
 Articolele 111-118
 280
 3.2
 Societăți financiare holding, societăți financiare holding mixte și societăți holding cu activitate mixtă
 Articolele 119-127
 290
 4.
 Amortizoare de capital
 Articolele 128-142
 300
 4.1
 Amortizoare
 Articolele 128-134
 310
 4.2
 Stabilirea și calcularea amortizoarelor anticiclice de capital
 Articolele 135-140
 320
 4.3
 Măsuri de conservare a capitalului
 Articolele 141-142
 330
 VIII.
 Informațiile care trebuie făcute publice de către autoritățile competente
 Articolele 143-144
 340
 IX.
 Modificări ale Directivei 2002/87/CE
 Articolul 150
 350
 X.
 Dispoziții tranzitorii și finale
 Articolele 151-165
 360
 1.
 Dispoziții tranzitorii privind supravegherea instituțiilor care își exercită libertatea de stabilire și libertatea de a presta servicii
 Articolele 151-159
 370
 2.
 Dispoziții tranzitorii privind amortizoarele de capital
 Articolul 160
 380
 3.
 Dispoziții finale
 Articolele 161-165
 PARTEA 2
 Aprobarea modelului
 010
 Data ultimei actualizări a informațiilor din prezentul formular
 (zz/ll/aaaa)
 Descrierea abordării
 Metoda de supraveghere în vederea aprobării utilizării unei abordări bazate pe modele interne de rating (IRB) pentru a calcula cerințele minime de capital pentru riscul de credit
 020
 Documentația minimă care trebuie furnizată de instituțiile care solicită utilizarea abordării IRB
 [text liber]
 030
 Descrierea procesului de evaluare efectuat de autoritatea competentă (utilizarea autoevaluării, recurgerea la auditori externi și inspecțiile la fața locului) și criteriile principale de evaluare
 [text liber]
 040
 Forma deciziilor luate de autoritatea competentă și comunicarea deciziilor către solicitanți
 [text liber]
 Metoda de supraveghere în vederea aprobării utilizării abordării bazate pe modele interne (AMI) pentru a calcula cerințele minime de capital pentru riscul de piață
 050
 Documentația minimă care trebuie furnizată de instituțiile care solicită utilizarea abordării AMI
 [text liber]
 060
 Descrierea procesului de evaluare efectuat de autoritatea competentă (utilizarea autoevaluării, recurgerea la auditori externi și inspecțiile la fața locului) și criteriile principale de evaluare
 [text liber]
 070
 Forma deciziilor luate de autoritatea competentă și comunicarea deciziilor către solicitanți
 [text liber]
 Metoda de supraveghere în vederea aprobării utilizării Metodei Modelului Intern (MMI) pentru a calcula cerințele minime de capital pentru riscul de credit al contrapărții
 080
 Documentația minimă care trebuie furnizată de instituțiile care solicită utilizarea MMI
 [text liber]
 090
 Descrierea procesului de evaluare efectuat de autoritatea competentă (utilizarea autoevaluării, recurgerea la auditori externi și inspecțiile la fața locului) și criteriile principale de evaluare
 [text liber]
 100
 Forma deciziilor luate de autoritatea competentă și comunicarea deciziilor către solicitanți
 [text liber]
 Metoda de supraveghere în vederea aprobării utilizării abordării avansate de evaluare pentru a calcula cerințele minime de capital pentru riscul operațional
 110
 Documentația minimă care trebuie furnizată de instituțiile care solicită utilizarea abordării avansate de evaluare
 [text liber]
 120
 Descrierea procesului de evaluare efectuat de autoritatea competentă (utilizarea autoevaluării, recurgerea la auditori externi și inspecțiile la fața locului) și criteriile principale de evaluare
 [text liber]
 130
 Forma deciziilor luate de autoritatea competentă și comunicarea deciziilor către solicitanți
 [text liber]
 PARTEA 3
 Expuneri provenind din finanțări specializate
 Regulamentul (UE) nr. 575/2013
 Dispoziții
 Informațiile care trebuie furnizate de autoritatea competentă
 010
 Data ultimei actualizări a informațiilor din prezentul formular
 (zz/ll/aaaa)
 020
 Articolul 153 alineatul (5)
 A publicat autoritatea competentă orientări pentru a specifica modul în care instituțiile ar trebui să țină seama de factorii menționați la articolul 153 alineatul (5) atunci când atribuie ponderi de risc pentru expunerile provenind din finanțări specializate?
 [Da/Nu]
 030
 În caz de răspuns afirmativ, vă rugăm să furnizați trimiterea la orientările naționale
 [trimitere la textul național]
 040
 Orientările naționale sunt disponibile în limba engleză?
 [Da/Nu]
 PARTEA 4
 Diminuarea riscului de credit
 Regulamentul (UE) nr. 575/2013
 Dispoziții
 Descriere
 Informațiile care trebuie furnizate de autoritatea competentă
 010
 Data ultimei actualizări a informațiilor din prezentul formular
 (zz/ll/aaaa)
 020
 Articolul 201 alineatul (2)
 Publicarea listei instituțiilor financiare care sunt furnizori eligibili de protecție nefinanțată a creditului sau a criteriilor orientative de identificare a acestor instituții financiare
 Autoritățile competente publică și actualizează lista instituțiilor financiare care sunt furnizori eligibili de protecție nefinanțată a creditului în temeiul articolului 201 alineatul (1) litera (f) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 sau criteriile orientative de identificare a acestor furnizori eligibili
 Lista instituțiilor financiare sau criteriile orientative de identificare a acestora
 [text liber – se poate furniza un hyperlink către o astfel de listă sau către astfel de criterii orientative de pe site-ul autorității competente]
 030
 Descrierea cerințelor prudențiale aplicabile
 Autoritățile competente publică o descriere a cerințelor prudențiale aplicabile împreună cu lista instituțiilor financiare eligibile sau cu criteriile orientative de identificare a acestor instituții financiare
 Descrierea cerințelor prudențiale aplicate de autoritatea competentă
 [text liber]
 040
 Articolul 227 alineatul (2) litera (e)
 Condiție pentru aplicarea unei ajustări de volatilitate de 0 %
 În cadrul metodei extinse a garanțiilor financiare, instituțiile pot să aplice o ajustare de volatilitate de 0 %, cu condiția ca tranzacția să fie decontată în cadrul unui sistem de decontare adecvat pentru tipul de tranzacție respectiv
 Descrierea detaliată a modului în care autoritatea competentă consideră sistemul de decontare ca sistem adecvat
 [text liber]
 050
 Articolul 227 alineatul (2) litera (f)
 Condiție pentru aplicarea unei ajustări de volatilitate de 0 %
 În cadrul metodei extinse a garanțiilor financiare, instituțiile pot să aplice o ajustare de volatilitate de 0 %, cu condiția ca documentația privind acordul sau tranzacția să fie documentația standard utilizată pe piață pentru tranzacții de răscumpărare sau pentru operațiuni de dare sau luare de titluri cu împrumut, pentru titlurile respective
 Specificarea documentației care trebuie considerată ca documentație standard utilizată pe piață
 [text liber]
 060
 Articolul 229 alineatul (1)
 Principii de evaluare a garanțiilor sub forma bunurilor imobile reale în cadrul abordării IRB
 Bunul imobil poate fi evaluat de un evaluator independent la o valoare mai mică sau egală cu valoarea ipotecară în statele membre care au stabilit, prin dispoziții legislative sau de reglementare, criterii riguroase de evaluare a acestei valori ipotecare
 Criterii prevăzute în legislația națională pentru evaluarea valorii ipotecare
 [text liber]
 PARTEA 5
 Cerințe de publicare specifice aplicate instituțiilor
 Directiva 2013/36/UE
 Regulamentul (UE) nr. 575/2013
 Dispoziție
 Informațiile care trebuie furnizate de autoritatea competentă
 010
 Data ultimei actualizări a informațiilor din prezentul formular
 (zz/ll/aaaa)
 020
 Articolul 106 alineatul (1) litera (a)
 Autoritățile competente pot solicita instituțiilor să publice informațiile menționate în partea a opta din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 mai des decât o dată pe an și să stabilească termene de publicare
 Frecvența și termenele de publicare aplicabile instituțiilor
 [text liber]
 030
 Articolul 106 alineatul (1) litera (b)
 Autoritățile competente pot solicita instituțiilor să utilizeze mijloace de informare și locuri de publicare specifice, altele decât situațiile financiare
 Tipuri de informare speciale de utilizat de către instituții
 [text liber]
 040
 Articolul 13 alineatele (1) și (2)
 Filialele semnificative și acele filiale care prezintă o importanță semnificativă pentru piața lor locală publică informațiile prevăzute în partea a opta din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 pe bază individuală sau subconsolidată.
 Criteriile aplicate de autoritatea competentă pentru a evalua semnificația unei filiale
 [text liber]
 PARTEA 6
 Derogări de la aplicarea cerințelor prudențiale
 Regulamentul (UE) nr. 575/2013
 Dispoziții
 Descriere
 Informațiile care trebuie furnizate de autoritatea competentă
 010
 Data ultimei actualizări a informațiilor din prezentul formular
 (zz/ll/aaaa)
 020
 Articolul 7 alineatele (1) și (2)
 (Derogări individuale pentru filiale)
 Exceptarea de la aplicarea, pe bază individuală, a cerințelor prudențiale prevăzute în părțile a doua până la a cincea și în partea a opta din Regulamentul (UE) nr. 575/2013
 Derogarea poate fi acordată oricărei filiale, cu condiția să nu existe niciun impediment practic sau legal semnificativ, actual sau potențial, în calea transferului prompt de fonduri proprii sau a rambursării rapide a datoriilor de către întreprinderea-mamă în conformitate cu articolul 7 alineatul (1) litera (a).
 Criterii aplicate de autoritatea competentă pentru a evalua că nu există niciun impediment în calea transferului prompt de fonduri sau a rambursării rapide a datoriilor
 [text liber]
 030
 Articolul 7 alineatul (3)
 (Derogări individuale pentru instituțiile-mamă)
 Exceptarea de la aplicarea, pe bază individuală, a cerințelor prudențiale prevăzute în părțile a doua până la a cincea și în partea a opta din Regulamentul (UE) nr. 575/2013
 Derogarea poate fi acordată unei instituții-mamă, cu condiția să nu existe niciun impediment practic sau legal semnificativ, actual sau potențial, în calea transferului prompt de fonduri proprii sau a rambursării rapide a datoriilor către instituția-mamă în conformitate cu articolul 7 alineatul (3) litera (a).
 Criterii aplicate de autoritatea competentă pentru a evalua că nu există niciun impediment în calea transferului prompt de fonduri sau a rambursării rapide a datoriilor
 [text liber]
 040
 Articolul 8
 (Derogări privind lichiditatea pentru filiale)
 Derogarea de la aplicarea pe bază individuală a cerințelor de lichiditate prevăzute în partea a șasea din Regulamentul (UE) nr. 575/2013
 Derogarea poate fi acordată instituțiilor din cadrul unui subgrup, cu condiția ca respectivele instituții să fi încheiat contracte satisfăcătoare pentru autoritățile competente care prevăd libera circulație a fondurilor între ele pentru a le permite să își îndeplinească obligațiile individuale și comune pe măsură ce devin scadente, în conformitate cu articolul 8 alineatul (1) litera (c).
 Criterii aplicate de autoritatea competentă pentru a evalua dacă contractele prevăd libera circulație a fondurilor între instituțiile dintr-un subgrup de lichiditate
 [text liber]
 050
 Articolul 9 alineatul (1)
 (Metoda individuală de consolidare)
 Permisiunea acordată instituțiilor-mamă de a include filialele în calcularea cerințelor lor prudențiale prevăzute în părțile a doua până la a cincea și în partea a opta din Regulamentul (UE) nr. 575/2013
 Permisiunea se acordă numai în cazul în care instituția-mamă demonstrează complet autorităților competente că nu există niciun impediment practic sau legal semnificativ, actual sau potențial, în calea transferului prompt de fonduri proprii sau a rambursării rapide la scadență către întreprinderea-mamă a datoriilor de către filiala inclusă în calcularea cerințelor, în conformitate cu articolul 9 alineatul (2).
 Criterii aplicate de autoritatea competentă pentru a evalua că nu există niciun impediment în calea transferului prompt de fonduri sau a rambursării rapide a datoriilor
 [text liber]
 060
 Articolul 10
 (Instituții de credit afiliate permanent unei case centrale)
 Derogarea de la aplicarea pe bază individuală a cerințelor prudențiale prevăzute în părțile a doua până la a opta din Regulamentul (UE) nr. 575/2013
 Statele membre pot să mențină și să utilizeze legislația națională existentă cu privire la aplicarea derogării atât timp cât aceasta nu aduce atingere Regulamentului (UE) nr. 575/2013 sau Directivei 2013/36/UE
 Legea/reglementarea națională aplicabilă privind aplicarea derogării
 [trimitere la textul național]
 PARTEA 7
 Participațiile calificate la o instituție de credit
 Directiva 2013/36/UE
 Criteriile de evaluare și informațiile necesare pentru evaluarea adecvării achizitorului potențial care intenționează să achiziționeze o instituție de credit și a solidității financiare a proiectului de achiziție
 Informațiile care trebuie furnizate de autoritatea competentă
 010
 Data ultimei actualizări a informațiilor din prezentul formular
 (zz/ll/aaaa)
 020
 Articolul 23 alineatul (1) litera (a)
 Reputația achizitorului potențial
 Descrierea modului în care autoritatea competentă evaluează integritatea achizitorului potențial
 [text liber]
 030
 Descrierea modului în care autoritatea competentă evaluează competența profesională a achizitorului potențial
 [text liber]
 040
 Detalii practice privind procesul de cooperare între autoritățile competente în temeiul articolului 24 din Directiva 2013/36/UE
 [text liber]
 050
 Articolul 23 alineatul (1) litera (b)
 Reputația, cunoștințele, aptitudinile și experiența oricărui membru al organului de conducere sau ale oricărui membru al conducerii superioare care va conduce activitatea instituției de credit
 Descrierea modului în care autoritatea competentă evaluează reputația, cunoștințele, aptitudinile și experiența membrilor organului de conducere și ai conducerii superioare
 [text liber]
 060
 Articolul 23 alineatul (1) litera (c)
 Soliditatea financiară a achizitorului potențial
 Descrierea modului în care autoritatea competentă evaluează soliditatea financiară a achizitorului potențial
 [text liber]
 070
 Detalii practice privind procesul de cooperare între autoritățile competente în temeiul articolului 24 din Directiva 2013/36/UE
 [text liber]
 080
 Articolul 23 alineatul (1) litera (d)
 Respectarea de către instituția de credit a cerințelor prudențiale
 Descrierea modului în care autoritatea competentă evaluează dacă instituția de credit va fi capabilă să respecte cerințele prudențiale
 [text liber]
 090
 Articolul 23 alineatul (1) litera (e)
 Suspiciunea de spălare a banilor sau de finanțare a terorismului
 Descrierea modului în care autoritatea competentă evaluează dacă există sau nu motive rezonabile de a suspecta fapte de spălare a banilor sau de finanțare a terorismului
 [text liber]
 100
 Detalii practice privind procesul de cooperare între autoritățile competente în temeiul articolului 24 din Directiva 2013/36/UE
 [text liber]
 110
 Articolul 23 alineatul (4)
 Lista cu informațiile care trebuie furnizate autorităților competente la momentul notificării
 Lista cu informațiile c are trebuie furnizate de achizitorul potențial în momentul notificării pentru ca autoritatea competentă să efectueze evaluarea achizitorului potențial și a proiectului de achiziție
 [text liber]
 PARTEA 8
 Raportare reglementară și financiară
 010
 Data ultimei actualizări a informațiilor din prezentul formular
 (zz/ll/aaaa)
 020
 Punerea în aplicare a raportării privind informațiile financiare în conformitate cu Regulamentul de punere în aplicare (UE) nr. 680/2014 al Comisiei
 030
 Punerea în aplicare a cerinței prevăzute la articolul 99 alineatul (2) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 se extinde la instituțiile care nu aplică standardele internaționale de contabilitate aplicabile în temeiul Regulamentului (CE) nr. 1606/2002?
 [Da/Nu]
 040
 Dacă da, ce cadru (cadre) de contabilitate se aplică acestor instituții?
 [text liber]
 050
 Dacă da, care este nivelul de aplicare al raportării? (pe bază individuală/consolidată/subconsolidată)
 [text liber]
 060
 Aplicarea cerințelor prevăzute la articolul 99 alineatul (2) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 se extinde la entități financiare, altele decât instituțiile de credit sau firmele de investiții?
 [Da/Nu]
 070
 Dacă da, ce tipuri de entități financiare (de exemplu, firme financiare) se supun acestor cerințe de raportare?
 [text liber]
 080
 Dacă da, care este dimensiunea acestor entități financiare din prisma totalului bilanțului contabil (pe bază individuală)?
 [text liber]
 090
 Se utilizează standarde XBRL pentru transmiterea raportării către autoritatea competentă?
 [Da/Nu]
 100
 Punerea în aplicare a raportării privind fondurile proprii și cerințele de fonduri proprii în conformitate cu Regulamentul de punere în aplicare (UE) nr. 680/2014 al Comisiei
 110
 Aplicarea cerințelor prevăzute la articolul 99 alineatul (1) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 se extinde la entități financiare, altele decât instituțiile de credit sau firmele de investiții?
 [Da/Nu]
 120
 Dacă da, ce cadre de contabilitate se aplică acestor entități financiare?
 [text liber]
 130
 Dacă da, ce tipuri de entități financiare (de exemplu, firme financiare) se supun acestor cerințe de raportare?
 [text liber]
 140
 Dacă da, care este dimensiunea acestor entități financiare din prisma totalului bilanțului contabil (pe bază individuală)?
 [text liber]
 150
 Se utilizează standarde XBRL pentru transmiterea raportării către autoritatea competentă?
 [Da/Nu]
 (1) Hyperlink(uri) către site-ul care conține textul național ce transpune dispoziția în cauză a Uniunii.
 (2) Trimiteri detaliate la dispozițiile naționale, cum ar fi titlul, capitolul, paragraful relevant etc.
 ANEXA II
 OPȚIUNI ȘI MARJE DE APRECIERE
 Lista formularelor
 Partea 1
 Opțiunile și marjele de apreciere prevăzute în Directiva 2013/36/UE, în Regulamentul (UE) nr. 575/2013 și în Regulamentul delegat (UE) 2015/61 (LCR)
 Partea 2
 Opțiunile și marjele de apreciere tranzitorii prevăzute în Directiva 2013/36/UE și în Regulamentul (UE) nr. 575/2013
 Partea 3
 Elementele variabile ale remunerației (articolul 94 din Directiva 2013/36/UE)
 Autoritățile competente nu comunică acțiunile sau deciziile de supraveghere destinate unor instituții specifice. Atunci când publică informații privind criteriile generale și metodologiile, autoritățile competente nu comunică nicio măsură de supraveghere destinată unor instituții specifice, indiferent dacă este luată cu privire la o singură instituție sau la un grup de instituții.
 PARTEA 1
 Opțiunile și marjele de apreciere prevăzute în Directiva 2013/36/UE, în Regulamentul (UE) nr. 575/2013 și în Regulamentul delegat (UE) 2015/61 (LCR)
 Directiva 2013/36/UE
 Regulamentul (UE) nr. 575/2013
 Regulamentul delegat (UE) 2015/61 (LCR)
 Destinatar
 Sfera de aplicare
 Denumire
 Descriere a opțiunii sau a marjei de apreciere
 Exercitată (Da/Nu/NA) (1)
 Text național (2)
 Trimitere (trimiteri) (3)
 Disponibilă în RO (Da/Nu)
 Detalii / Observații
 010
 Data ultimei actualizări a informațiilor din acest formular
 (zz/ll/aaaa)
 020
 Articolul 9 alineatul (2)
 State membre
 Instituții de credit
 Excepție de la interdicția impusă persoanelor fizice sau întreprinderilor, altele decât instituțiile de credit, de la preluarea de depozite sau de alte fonduri rambursabile de la populație
 Interdicția impusă persoanelor fizice sau întreprinderilor care nu sunt instituții de credit să desfășoare activitatea de preluare de depozite sau de alte fonduri rambursabile de la populație nu se aplică statelor membre, autorităților regionale sau locale ale unui stat membru, organismelor publice internaționale care au ca membri unul sau mai multe state membre sau cazurilor la care se face referire în mod expres în dreptul intern sau în dreptul Uniunii, cu condiția ca activitățile respective să fie supuse unor reglementări și controale menite să protejeze deponenții și investitorii.
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 030
 Articolul 12 alineatul (3)
 State membre
 Instituții de credit
 Capital inițial
 Statele membre pot decide ca instituțiile de credit care nu îndeplinesc cerința de a deține fonduri proprii separate și care funcționau deja la 15 decembrie 1979 să își poată continua activitatea.
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 040
 Articolul 12 alineatul (3)
 State membre
 Instituții de credit
 Capital inițial
 Instituțiile de credit în cazul cărora statele membre au decis că pot continua să își desfășoare activitatea în conformitate cu articolul 12 alineatul (3) din Directiva 2013/36/UE pot fi scutite de către statele membre de la respectarea cerințelor prevăzute la articolul 13 alineatul (1) primul paragraf din Directiva 2013/36/UE.
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 050
 Articolul 12 alineatul (4)
 State membre
 Instituții de credit
 Capital inițial
 Statele membre pot acorda autorizația anumitor categorii de instituții de credit al căror capital inițial este mai mic de 5 milioane EUR, cu condiția ca acel capital inițial să nu fie mai mic de 1 milion EUR și ca statul membru în cauză să notifice Comisiei și Autorității Bancare Europene (ABE) motivele pentru care a recurs la opțiunea respectivă.
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 060
 Articolul 21 alineatul (1)
 Autorități competente
 Instituții de credit
 Derogări pentru instituțiile de credit afiliate în mod permanent unui organism central
 Autoritățile competente pot institui derogări de la îndeplinirea cerințelor prevăzute la articolele 10 și 12 și la articolul 13 alineatul (1) din Directiva 2013/36/UE, cu privire la instituțiile de credit afiliate în mod permanent unui organism central.
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 070
 Articolul 29 alineatul (3)
 State membre
 Firme de investiții
 Capitalul inițial al anumitor tipuri de firme de investiții
 Statele membre pot reduce suma minimă a capitalului inițial de la 125 000 EUR la 50 000 EUR atunci când o firmă nu este autorizată să dețină bani sau valori mobiliare ale clienților, să desfășoare activități pe cont propriu sau să subscrie instrumente financiare în baza unui angajament ferm.
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 080
 Articolul 32 alineatul (1)
 State membre
 Firme de investiții
 Clauza de anterioritate privind capitalul inițial al firmelor de investiții
 Statele membre pot menține autorizația firmelor de investiții și a firmelor care intră sub incidența articolului 30 din Directiva 2013/36/UE existente la sau înainte de 31 decembrie 1995, ale căror fonduri proprii sunt sub nivelurile capitalului inițial prevăzute în cazul lor la articolul 28 alineatul (2), articolul 29 alineatul (1) sau (3) ori la articolul 30 din directiva respectivă.
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 090
 Articolul 40
 Autorități competente
 Instituții de credit
 Cerințe de raportare către autoritățile competente din statele membre gazdă
 În scopuri informative, statistice sau de supraveghere, autoritățile competente ale statelor membre gazdă pot solicita tuturor instituțiilor de credit care au sucursale pe teritoriul lor să le transmită rapoarte periodice cu privire la activitatea lor din statele membre gazdă respective, în special cu scopul de a evalua dacă o sucursală este semnificativă în conformitate cu articolul 51 alineatul (1) din Directiva 2013/36/UE.
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 100
 Articolul 129 alineatul (2)
 State membre
 Firme de investiții
 Exceptare de la cerința de a menține un amortizor de conservare a capitalului pentru firme de investiții mici și mijlocii
 Prin derogare de la articolul 129 alineatul (1), un stat membru poate excepta firmele de investiții mici și mijlocii de la cerințele prevăzute la alineatul menționat, dacă o astfel de exceptare nu amenință stabilitatea sistemului financiar al statului membru respectiv.
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 110
 Articolul 130 alineatul (2)
 State membre
 Firme de investiții
 Exceptare de la cerința de a menține un amortizor anticiclic de capital pentru firme de investiții mici și mijlocii
 Prin derogare de la articolul 130 alineatul (1), un stat membru poate excepta firmele de investiții mici și mijlocii de la cerințele prevăzute la alineatul menționat, dacă o astfel de exceptare nu amenință stabilitatea sistemului financiar al statului membru respectiv.
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 120
 Articolul 133 alineatul (18)
 State membre
 Instituții de credit și firme de investiții
 Cerința de menținere a unui amortizor de risc sistemic
 Statele membre pot aplica un amortizor de risc sistemic pentru toate expunerile.
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 130
 Articolul 134 alineatul (1)
 State membre
 Instituții de credit și firme de investiții
 Recunoașterea unei rate a amortizorului de risc sistemic
 Alte state membre pot recunoaște rata amortizorului de risc sistemic stabilită în conformitate cu articolul 133 și pot aplica respectiva rată a amortizorului în cazul instituțiilor autorizate la nivel intern pentru expunerile situate în statul membru care stabilește respectiva rată a amortizorului.
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 140
 Articolul 152 primul paragraf
 State membre
 Instituții de credit
 Cerințe de raportare către autoritățile competente din statele membre gazdă
 În scopuri statistice, autoritățile competente ale statelor membre gazdă pot cere tuturor instituțiilor de credit care au sucursale pe teritoriul lor să depună la autoritățile competente din statul membru gazdă respectiv rapoarte periodice cu privire la activitatea lor în acel stat membru gazdă.
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 150
 Articolul 152 al doilea paragraf
 State membre
 Instituții de credit
 Cerințe de raportare către autoritățile competente din statele membre gazdă
 Statele membre gazdă pot cere ca sucursalele instituțiilor de credit din alte state membre să comunice aceleași informații ca cele pe care le cer instituțiilor de credit naționale în scopul respectiv.
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 160
 Articolul 160 alineatul (6)
 State membre
 Instituții de credit și firme de investiții
 Dispoziții tranzitorii privind amortizoarele de capital
 Statele membre pot impune o perioadă de tranziție pentru amortizoarele de capital mai scurtă decât cea precizată la articolul 160 alineatele (1)-(4). O astfel de perioadă de tranziție mai scurtă poate fi recunoscută de alte state membre.
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 170
 Articolul 4 alineatul (2)
 State membre sau autorități competente
 Instituții de credit și firme de investiții
 Tratamentul deținerilor indirecte de bunuri imobile
 Statele membre sau autoritățile competente ale acestora pot accepta ca acțiunile care constituie o deținere indirectă echivalentă de bunuri imobile să fie tratate ca o deținere directă de bunuri imobile, cu condiția ca o astfel de deținere indirectă să fie reglementată în mod specific de legislația națională a statului membru și, atunci când este constituită cu titlu de garanție reală, să ofere creditorilor o protecție echivalentă.
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 180
 Articolul 6 alineatul (4)
 Autorități competente
 Firme de investiții
 Aplicarea cerințelor pe bază individuală
 În așteptarea raportului Comisiei în conformitate cu articolul 508 alineatul (3), autoritățile competente pot excepta firmele de investiții de la îndeplinirea obligațiilor prevăzute în partea 6 (lichiditate), ținând seama de natura, amploarea și complexitatea activităților firmelor de investiții.
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 190
 Articolul 24 alineatul (2)
 Raportarea și utilizarea obligatorie a IFRS
 Autoritățile competente pot solicita instituțiilor să efectueze evaluarea activelor și a elementelor extrabilanțiere și determinarea fondurilor proprii în conformitate cu standardele internaționale de contabilitate aplicabile în temeiul Regulamentului (CE) nr. 1606/2002.
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 200
 Articolul 89 alineatul (3)
 Autorități competente
 Instituții de credit și firme de investiții
 Ponderarea la riscuri și interzicerea participațiilor calificate din afara sectorului financiar
 Autoritățile competente aplică următoarele cerințe participațiilor calificate ale instituțiilor menționate la alineatele (1) și (2):
 în scopul calculării cerințelor de capital în conformitate cu partea a treia din acest regulament, instituțiile aplică o pondere de risc de 1 250 % cuantumului celui mai mare dintre:
 (i)
 cuantumul participațiilor calificate menționate la alineatul (1) care depășește 15 % din capitalul eligibil;
 (ii)
 cuantumul total al participațiilor calificate menționate la alineatul (2) care depășește 60 % din capitalul eligibil al instituției;
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 201
 Articolul 89 alineatul (3)
 Autorități competente
 Instituții de credit și firme de investiții
 Ponderarea la riscuri și interzicerea participațiilor calificate din afara sectorului financiar
 Autoritățile competente aplică următoarele cerințe participațiilor calificate ale instituțiilor menționate la alineatele (1) și (2):
 autoritățile competente interzic instituțiilor să dețină participațiile calificate menționate la alineatele (1) și (2) al căror cuantum depășește procentajele din capitalul eligibil prevăzute la alineatele menționate.
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 210
 Articolul 95 alineatul (2)
 Autorități competente
 Firme de investiții
 Cerințe pentru firmele de investiții autorizate să furnizeze servicii de investiții într-o măsură limitată
 Autoritățile competente pot stabili cerințele privind fondurile proprii pentru firmele de investiții cu autorizare limitată pentru furnizarea de servicii de investiții ca fiind cerințele de fonduri proprii care ar fi obligatorii pentru firmele respective în conformitate cu măsurile naționale în vigoare la 31 decembrie 2013 de transpunere a Directivelor 2006/49/CE și 2006/48/CE.
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 220
 Articolul 99 alineatul (3)
 Autorități competente
 Instituții de credit
 Raportarea privind cerințele de fonduri proprii și informațiile financiare
 Autoritățile competente pot solicita acelor instituții de credit care aplică standardele internaționale de contabilitate aplicabile conform Regulamentului (CE) nr. 1606/2002 pentru raportarea fondurilor proprii pe bază consolidată în temeiul articolului 24 alineatul (2) din acest regulament să prezinte, de asemenea, informații financiare, în conformitate cu alineatul (2) de la prezentul articol.
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 230
 Articolul 124 alineatul (2)
 Autorități competente
 Instituții de credit și firme de investiții
 Ponderi de risc și criterii aplicate expunerilor garantate cu ipoteci asupra bunurilor imobile
 Autoritățile competente pot stabili o pondere de risc mai mare sau criterii mai stricte decât cele prevăzute la articolul 125 alineatul (2) și la articolul 126 alineatul (2), acolo unde este cazul, din considerente de stabilitate financiară.
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 240
 Articolul 129 alineatul (1)
 Expuneri sub formă de obligațiuni garantate
 Autoritățile competente pot, după ce au consultat ABE, să deroge parțial de la aplicarea literei (c) de la primul paragraf și să permită nivelul 2 de calitate a creditului pentru totalitatea expunerilor reprezentând maxim 10 % din cuantumul nominal al obligațiunilor garantate rămase de rambursat ale instituției emitente, cu condiția ca eventualele probleme semnificative de concentrare în statele membre vizate să poată fi justificate datorită aplicării cerinței privind nivelul 1 de calitate a creditului menționate la litera respectivă.
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 250
 Articolul 164 alineatul (5)
 Autorități competente
 Instituții de credit și firme de investiții
 Valori minime ale pierderii în caz de nerambursare (LGD) medii ponderate în funcție de expunere pentru expuneri garantate cu bunuri imobile
 Pe baza datelor colectate în temeiul articolului 101 și ținând seama de perspectivele de evoluție a piețelor de bunuri imobile și de alți indicatori relevanți, autoritățile competente evaluează periodic, cel puțin o dată pe an, dacă valorile minime ale pierderilor în caz de nerambursare prevăzute la alineatul (4) de la prezentul articol sunt adecvate pentru expunerile garantate cu bunuri imobile locative sau comerciale situate pe teritoriul lor. Autoritățile competente pot, acolo unde este cazul, din considerente de stabilitate financiară, stabili valori minime mai mari pentru pierderea în caz de nerambursare medie ponderată pentru expuneri garantate cu bunuri imobile care sunt situate pe teritoriul lor.
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 260
 Articolul 178 alineatul (1) litera (b)
 Autorități competente
 Instituții de credit și firme de investiții
 Debitorul aflat în stare de nerambursare
 Autoritățile competente pot prelungi termenul de 90 de zile la 180 de zile pentru expunerile garantate cu bunuri imobile locative sau cu bunuri imobile comerciale aparținând unor IMM-uri din clasa expunerilor de tip retail, precum și pentru expunerile față de entități din sectorul public.
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 270
 Articolul 284 alineatul (4)
 Autorități competente
 Instituții de credit și firme de investiții
 Valoarea expunerii
 Autoritățile competente pot solicita o valoare α mai mare de 1,4 sau pot permite instituțiilor să utilizeze estimările proprii în conformitate cu articolul 284 alineatul (9)
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 280
 Articolul 284 alineatul (9)
 Autorități competente
 Instituții de credit și firme de investiții
 Valoarea expunerii
 Autoritățile competente pot permite instituțiilor să utilizeze propriile estimări ale alfa
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 290
 Articolul 327 alineatul (2)
 Autorități competente
 Instituții de credit și firme de investiții
 Compensare între un titlu convertibil și o poziție de semn opus pe instrumentul-suport
 Autoritățile competente pot adopta o abordare conform căreia se ia în considerare probabilitatea ca un anumit titlu convertibil să fie convertit sau pot impune o cerință de fonduri proprii pentru acoperirea oricărei pierderi pe care ar putea să o determine conversia.
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 300
 Articolul 395 alineatul (1)
 Autorități competente
 Autorități competente
 Limite ale expunerilor mari pentru expunerile față de instituții
 Autoritățile competente pot stabili o limită a expunerilor mari inferioară valorii de 150 000 000 EUR pentru expunerile față de instituții.
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 310
 Articolul 400 alineatul (2) litera (a) și articolul 493 alineatul (3) litera (a)
 Autorități competente
 Autorități competente
 Exceptări sau exceptări parțiale de la limite ale expunerilor mari
 Autoritățile competente pot excepta în totalitate sau parțial obligațiunile garantate care intră sub incidența articolului 129 alineatele (1), (3) și (6).
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 320
 Articolul 400 alineatul (2) litera (b) și articolul 493 alineatul (3) litera (b)
 Autorități competente
 Autorități competente
 Exceptări sau exceptări parțiale de la limite ale expunerilor mari
 Autoritățile competente pot excepta în totalitate sau parțial elementele de activ care constituite creanțe asupra administrațiilor regionale sau autorităților locale ale statelor membre.
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 330
 Articolul 400 alineatul (2) litera (c) și articolul 493 alineatul (3) litera (c)
 Autorități competente
 Autorități competente
 Exceptări sau exceptări parțiale de la limite ale expunerilor mari
 Autoritățile competente pot excepta în totalitate sau parțial expunerile unei instituții față de întreprinderea-mamă sau filiale.
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 340
 Articolul 400 alineatul (2) litera (d) și articolul 493 alineatul (3) litera (d)
 Autorități competente
 Autorități competente
 Exceptări sau exceptări parțiale de la limite ale expunerilor mari
 Autoritățile competente pot excepta în totalitate sau parțial expuneri față de instituții de credit centrale sau regionale cu care instituția de credit este asociată într-o rețea și care sunt responsabile cu operațiunile de compensare în numerar din cadrul rețelei respective.
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 350
 Articolul 400 alineatul (2) litera (e) și articolul 493 alineatul (3) litera (e)
 Autorități competente
 Autorități competente
 Exceptări sau exceptări parțiale de la limite ale expunerilor mari
 Autoritățile competente pot excepta în totalitate sau parțial expuneri față de instituții de credit, asumate de instituții de credit, dintre care una funcționează în mod neconcurențial și acordă sau garantează credite în cadrul programelor legislative sau în baza statutului său, pentru promovarea anumitor sectoare ale economiei, care implică o anumită formă de supraveghere și anumite restricții din partea administrației publice cu privire la utilizarea creditelor, cu condiția ca respectivele expuneri să rezulte în urma acelor credite care sunt transferate beneficiarilor prin intermediul instituțiilor de credit sau în urma garanțiilor pentru respectivele credite.
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 360
 Articolul 400 alineatul (2) litera (f) și articolul 493 alineatul (3) litera (f)
 Autorități competente
 Autorități competente
 Exceptări sau exceptări parțiale de la limite ale expunerilor mari
 Autoritățile competente pot excepta în totalitate sau parțial expuneri față de instituții, cu condiția ca aceste expuneri să nu constituie fonduri proprii ale acestor instituții, să aibă scadența cel târziu în ziua lucrătoare următoare și să nu fie denominate într-o monedă importantă din perspectiva relațiilor comerciale.
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 370
 Articolul 400 alineatul (2) litera (g) și articolul 493 alineatul (3) litera (g)
 Autorități competente
 Autorități competente
 Exceptări sau exceptări parțiale de la limite ale expunerilor mari
 Autoritățile competente pot excepta în totalitate sau parțial expuneri față de bănci centrale care constau în rezerve minime obligatorii deținute la aceste bănci centrale și care sunt denominate în monedele lor naționale.
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 380
 Articolul 400 alineatul (2) litera (h) și articolul 493 alineatul (3) litera (h)
 Autorități competente
 Autorități competente
 Exceptări sau exceptări parțiale de la limite ale expunerilor mari
 Autoritățile competente pot excepta în totalitate sau parțial expuneri față de administrațiile centrale sub formă de cerințe statutare de lichiditate deținute în titluri de stat și care sunt denominate și finanțate în monedele lor naționale, cu condiția ca, sub rezerva deciziei autorității competente, evaluarea de credit a respectivelor administrații centrale atribuită de o instituție externă de evaluare a creditului (ECAI) desemnată să fie cea a unei investiții cu risc scăzut (investment grade).
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 390
 Articolul 400 alineatul (2) litera (i) și articolul 493 alineatul 3 litera (i)
 Autorități competente
 Autorități competente
 Exceptări sau exceptări parțiale de la limite ale expunerilor mari
 Autoritățile competente pot excepta în totalitate sau parțial 50 % dintre acreditivele documentare extrabilanțiere care prezintă un grad de risc moderat și dintre facilitățile de credit neutilizate extrabilanțiere care prezintă un grad de risc moderat, menționate în anexa I, și, sub rezerva acordului autorităților competente, 80 % dintre garanții, altele decât garanțiile pentru credite care au un temei legal sau statutar și pe care schemele de garantare mutuală care au statut de instituții de credit le acordă membrilor lor.
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 400
 Articolul 400 alineatul (2) litera (j) și articolul 493 alineatul (3) litera (j)
 Autorități competente
 Autorități competente
 Exceptări sau exceptări parțiale de la limite ale expunerilor mari
 Autoritățile competente pot excepta în totalitate sau parțial garanții impuse de lege utilizate în cazul în care un credit ipotecar finanțat prin emiterea de obligațiuni ipotecare este plătit debitorului ipotecar înainte de înregistrarea finală a ipotecii în registrul cadastral, cu condiția ca garanția să nu fie utilizată pentru a reduce riscul la calcularea cuantumurilor ponderate la risc ale expunerii.
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 410
 Articolul 400 alineatul (2) litera (k) și articolul 493 alineatul (3) litera (k)
 Autorități competente
 Autorități competente
 Exceptări sau exceptări parțiale de la limite ale expunerilor mari
 Autoritățile competente pot excepta în totalitate sau parțial active care constituie creanțe și alte expuneri față de burse recunoscute.
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 420
 Articolul 412 alineatul (5)
 State membre
 Instituții de credit
 Cerința de acoperire a necesarului de lichiditate
 Statele membre pot menține sau introduce dispoziții naționale în domeniul cerințelor de lichiditate înaintea specificării și introducerii depline în Uniune a unor standarde minime obligatorii privind cerințele de acoperire a necesarului de lichiditate, în conformitate cu articolul 460.
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 430
 Articolul 412 alineatul (5)
 State membre sau autorități competente
 Instituții de credit
 Cerința de acoperire a necesarului de lichiditate
 Statele membre sau autoritățile competente pot impune instituțiilor autorizate la nivel național sau unui subset de astfel de instituții să mențină o cerință de acoperire a necesarului de lichiditate de până la 100 %, până la introducerea deplină, în procentaj de 100 %, a standardului minim obligatoriu, în conformitate cu articolul 460.
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 440
 Articolul 413 alineatul (3)
 State membre
 Instituții de credit
 Cerința de finanțare stabilă
 Statele membre pot menține sau introduce dispoziții naționale în domeniul cerințelor de finanțare stabilă înaintea specificării și introducerii în Uniune a unor standarde minime obligatorii privind cerințele de finanțare stabilă netă, în conformitate cu articolul 510.
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 450
 Articolul 415 alineatul (3)
 Autorități competente
 Instituții de credit
 Cerințe de raportare privind lichiditatea
 Până la introducerea deplină a cerințelor obligatorii de lichiditate, autoritățile competente pot continua colectarea informațiilor prin instrumentele de monitorizare în scopul monitorizării conformității cu standardele de lichiditate existente la nivel național.
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 460
 Articolul 420 alineatul (2)
 Autorități competente
 Instituții de credit
 Rata de ieșire a lichidităților
 Autoritățile competente pot aplica o rată de ieșire de până la 5 % pentru produsele extrabilanțiere aferente finanțării comerțului, astfel cum se prevede la articolul 429 și în anexa 1.
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 470
 Articolul 467 alineatul (2)
 Autorități competente
 Instituții de credit și firme de investiții
 Tratament tranzitoriu al pierderilor nerealizate rezultate din evaluarea la valoarea justă
 Prin derogare de la articolul 467 alineatul (1), autoritățile competente pot să permită instituțiilor, în cazurile în care acest tratament s-a aplicat înainte de 1 ianuarie 2014, să nu includă în niciun element din fondurile proprii câștigurile sau pierderile nerealizate din expuneri față de administrații centrale clasificate în categoria „Disponibil pentru vânzare” din IAS 39 aprobat de UE.
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 480
 Articolul 467 alineatul (3) paragraful al doilea
 Autorități competente
 Instituții de credit și firme de investiții
 Tratament tranzitoriu al pierderilor nerealizate rezultate din evaluarea la valoarea justă
 Autoritățile competente stabilesc și publică procentajul aplicabil cuprins în intervalele specificate la articolul 467 alineatul (2) literele (a)-(d).
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 490
 Articolul 468 alineatul (2)
 Autorități competente
 Instituții de credit și firme de investiții
 Tratamentul tranzitoriu al câștigurilor nerealizate rezultate din evaluarea la valoarea justă
 Autoritățile competente pot permite instituțiilor includerea în calcularea fondurilor proprii de nivel 1 de bază a câștigurilor lor nerealizate rezultate din evaluarea la valoarea justă, în proporție de 100 %, în cazul în care, în temeiul articolului 467, instituțiilor li se solicită includerea în calcularea fondurilor proprii de nivel 1 de bază a pierderilor lor nerealizate rezultate din evaluarea la valoarea justă.
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 500
 Articolul 468 alineatul (3)
 Autorități competente
 Instituții de credit și firme de investiții
 Tratamentul tranzitoriu al câștigurilor nerealizate rezultate din evaluarea la valoarea justă
 Autoritățile competente stabilesc și publică procentajul aplicabil al câștigurilor nerealizate situat în intervalele specificate la articolul 468 alineatul (2) literele (a)-(c) care este eliminat din fondurile proprii de nivel 1 de bază.
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 510
 Articolul 471 alineatul (1)
 Autorități competente
 Instituții de credit și firme de investiții
 Exceptarea de la deducerea din elementele de fonduri proprii de nivel 1 de bază (CET1) a deținerilor de capital în societățile de asigurare
 Prin derogare de la articolul 49 alineatul (1), în perioada de la 1 ianuarie 2014 până la 31 decembrie 2022, autoritățile competente pot permite instituțiilor să nu deducă deținerile de capital în societățile de asigurări, societățile de reasigurări și holdingurile de asigurare, atunci când se îndeplinesc condițiile stipulate la articolul 471 alineatul (1).
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 520
 Articolul 473 alineatul (1)
 Autorități competente
 Instituții de credit și firme de investiții
 Introducerea de modificări la IAS 19
 Prin derogare de la articolul 481, pe parcursul perioadei de la 1 ianuarie 2014 până la 31 decembrie 2018, autoritățile competente pot permite instituțiilor care își pregătesc conturile conform standardelor internaționale de contabilitate adoptate în conformitate cu articolul 6 alineatul (2) din Regulamentul (CE) nr. 1606/2002 să adauge la fondurile proprii de nivel 1 de bază cuantumul aplicabil în conformitate cu articolul 473 alineatul (2) sau (3), după caz, înmulțit cu factorul aplicabil în conformitate cu articolul 473 alineatul (4).
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 530
 Articolul 478 alineatul (3)
 Autorități competente
 Instituții de credit și firme de investiții
 Deduceri tranzitorii din elementele de fonduri proprii de nivel 1 de bază, elementele de fonduri proprii de nivel 1 suplimentar și elementele de fonduri proprii de nivel 2
 Autoritățile competente stabilesc și publică un procentaj aplicabil situat în intervalele specificate la articolul 478 alineatele (1) și (2) pentru fiecare dintre următoarele deduceri:
 (a)
 deducerile individuale impuse de articolul 36 alineatul (1) literele (a)-(h), cu excepția creanțelor privind impozitul amânat care se bazează pe profitabilitatea viitoare și decurg din diferențele temporare;
 (b)
 cuantumul total al creanțelor privind impozitul amânat care se bazează pe profitabilitatea viitoare și decurg din diferențele temporare, precum și elementele menționate la articolul 36 alineatul (1) litera (i) care trebuie deduse în temeiul articolului 48;
 (c)
 fiecare dintre deducerile impuse de articolul 56 literele (b)-(d);
 (d)
 fiecare dintre deducerile impuse de articolul 66 literele (b)-(d).
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 540
 Articolul 479 alineatul (4)
 Autorități competente
 Instituții de credit și firme de investiții
 Recunoașterea tranzitorie în fondurile proprii de nivel 1 de bază consolidate a instrumentelor și a elementelor care nu se califică drept interese minoritare
 Autoritățile competente stabilesc și publică procentajul aplicabil situat în intervalele specificate la articolul 479 alineatul (3).
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 550
 Articolul 480 alineatul (3)
 Autorități competente
 Instituții de credit și firme de investiții
 Recunoașterea tranzitorie a intereselor minoritare și a fondurilor proprii de nivel 1 suplimentar și a fondurilor proprii de nivel 2 eligibile
 Autoritățile competente stabilesc și publică valoarea factorului aplicabil situat în intervalele specificate la articolul 480 alineatul (2).
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 560
 Articolul 481 alineatul (5)
 Autorități competente
 Instituții de credit și firme de investiții
 Deduceri și filtre prudențiale tranzitorii suplimentare
 Pentru fiecare filtru prudențial sau deducere menționată la articolul 481 alineatele (1) și (2), autoritățile competente stabilesc și publică procentajele aplicabile situate în intervalele specificate la alineatele (3) și (4) din articolul indicat
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 570
 Articolul 486 alineatul (6)
 Autorități competente
 Instituții de credit și firme de investiții
 Limitele păstrării drepturilor obținute pentru elementele din cadrul elementelor de fonduri proprii de nivel 1 de bază, al elementelor de fonduri proprii de nivel 1 suplimentar și al elementelor de fonduri proprii de nivel 2
 Autoritățile competente stabilesc și publică procentajele aplicabile situate în intervalele specificate la articolul 486 alineatul (5).
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 580
 Articolul 495 alineatul (1)
 Autorități competente
 Instituții de credit și firme de investiții
 Tratamentul tranzitoriu al expunerilor din titluri de capital conform abordării IRB
 Prin derogare de la partea a treia capitolul 3, până la 31 decembrie 2017, autoritățile competente pot excepta de la tratamentul bazat pe modele interne de rating anumite categorii de expuneri din titluri de capital deținute la 31 decembrie 2007 de instituții și de filiale din UE ale instituțiilor din statul membru respectiv.
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 590
 Articolul 496 alineatul (1)
 Autorități competente
 Instituții de credit și firme de investiții
 Dispoziție tranzitorie privind calculul cerințelor de fonduri proprii pentru expuneri sub forma obligațiunilor garantate
 Până la 31 decembrie 2017, autoritățile competente pot renunța în totalitate sau parțial la limita de 10 % pentru unitățile cu rang superior emise de fondurile comune de securitizare franceze sau de entitățile de securitizare echivalente acestora prevăzute la articolul 129 alineatul (1) literele (d) și (f), cu condiția îndeplinirii condițiilor prevăzute la articolul 496 alineatul (1) literele (a) și (b).
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 600
 Articolul 10 alineatul (1) litera (b) punctul (iii)
 Autorități competente
 Instituții de credit
 LCR - Active lichide
 Rezerva de lichidități deținută de instituția de credit la o bancă centrală poate fi recunoscută ca activ de nivel 1 cu condiția să poată fi retrasă în situații de criză. Scopurile în care rezervele băncii centrale pot fi retrase în sensul acestui articol trebuie specificate într-un acord încheiat între autoritățile competente și BCE sau banca centrală.
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 610
 Articolul 10 alineatul (2)
 Autorități competente
 Instituții de credit
 LCR - Active lichide
 Valoarea de piață a obligațiunilor garantate cu un nivel extrem de ridicat de calitate menționate la alineatul (1) litera (f) face obiectul unei marje de ajustare de cel puțin 7 %. Cu excepția cazurilor specificate în legătură cu acțiunile și unitățile deținute în OPC-uri care sunt prevăzute la articolul 15 alineatul (2) literele (a) și (b), nu va fi impusă nicio marjă de ajustare a valorii activelor de nivel 1 rămase.
 Acele cazuri în care marjele de ajustare superioare au fost stabilite pentru o întreagă clasă de active (toate activele care fac obiectul unei marje de ajustare specifice și diferențiate în Regulamentul delegat LCR) (de exemplu, pentru toate obligațiunile garantate de nivel 1 etc.).
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 620
 Articolul 12 alineatul (1) litera (c) punctul (i)
 Autorități competente
 Instituții de credit
 LCR - active de nivel 2B
 Acțiunile pot constitui active de nivel 2B cu condiția să facă parte dintr-un indice pe acțiuni principal într-un stat membru sau într-o țară terță, astfel cum a fost identificat de către autoritatea competentă a unui stat membru sau de către autoritatea publică relevantă dintr-o țară terță
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 630
 Articolul 12 alineatul (3)
 Autorități competente
 Instituții de credit
 LCR - active de nivel 2B
 În cazul instituțiilor de credit care, în conformitate cu actele lor constitutive, nu sunt în măsură, din motive de practicare a unui cult religios, să dețină active purtătoare de dobândă, autoritatea competentă poate permite derogarea de la punctele (ii) și (iii) de la alineatul (1) litera (b) din prezentul articol, cu condiția să existe dovezi care să arate că activele nepurtătoare de dobândă care îndeplinesc respectivele cerințe sunt insuficiente și cu condiția ca respectivele active nepurtătoare de dobândă să aibă un grad corespunzător de lichiditate pe piețele private.
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 640
 Articolul 24 alineatul (6)
 Autorități competente
 Instituții de credit
 LCR - Ieșiri aferente depozitelor stabile într-o țară terță care se califică pentru rata de 3 %
 Instituțiile de credit pot fi autorizate de către autoritatea lor competentă să înmulțească cu 3 % valoarea depozitelor retail acoperite de o schemă de garantare a depozitelor dintr-o țară terță care este echivalentă cu schema prevăzută la alineatul (1), dacă țara terță autorizează acest tratament.
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 PARTEA 2
 Opțiunile și marjele de apreciere tranzitorii prevăzute în Directiva 2013/36/UE și în Regulamentul (UE) nr. 575/2013
 Directiva 2013/36/UE
 Regulamentul (UE) nr 575/2013
 Destinatar
 Sfera de aplicare
 Denumire
 Descriere a opțiunii sau a marjei de apreciere
 Anul (anii) de aplicare și valoarea în % (dacă este cazul)
 Exercitată (Da/Nu/NA)
 Text național
 Trimiteri
 Disponibilă în EN (DA/NU)
 Detalii / Observații
 010
 Data ultimei actualizări a informațiilor din prezentul formular
 (zz/ll/aaaa)
 011
 Articolul 160 alineatul (6)
 State membre
 Instituții de credit și firme de investiții
 Dispoziții tranzitorii privind amortizoarele de capital
 Statele membre pot impune o perioadă de tranziție pentru amortizoarele de capital mai scurtă decât cea precizată la articolul 160 alineatele (1)-(4). O astfel de perioadă de tranziție mai scurtă poate fi recunoscută de alte state membre.
 [Anul]
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 012
 Articolul 493 alineatul (3) litera (a)
 State membre
 Instituții de credit și firme de investiții
 Exceptări sau exceptări parțiale de la limite ale expunerilor mari
 Autoritățile competente pot excepta în totalitate sau parțial obligațiunile garantate care intră sub incidența articolului 129 alineatele (1), (3) și (6).
 [Anul]
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 013
 Articolul 493 alineatul (3) litera (b)
 State membre
 Instituții de credit și firme de investiții
 Exceptări sau exceptări parțiale de la limite ale expunerilor mari
 Autoritățile competente pot excepta în totalitate sau parțial elementele de activ care constituite creanțe asupra administrațiilor regionale sau autorităților locale ale statelor membre.
 [Anul]
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 014
 Articolul 493 alineatul (3) litera (c)
 State membre
 Instituții de credit și firme de investiții
 Exceptări sau exceptări parțiale de la limite ale expunerilor mari
 Autoritățile competente pot excepta în totalitate sau parțial expunerile unei instituții față de întreprinderea-mamă sau filiale.
 [Anul]
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 015
 Articolul 493 alineatul (3) litera (d)
 State membre
 Instituții de credit și firme de investiții
 Exceptări sau exceptări parțiale de la limite ale expunerilor mari
 Autoritățile competente pot excepta în totalitate sau parțial expuneri față de instituții de credit centrale sau regionale cu care instituția de credit este asociată într-o rețea și care sunt responsabile cu operațiunile de compensare în numerar din cadrul rețelei respective.
 [Anul]
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 016
 Articolul 493 alineatul (3) litera (e)
 State membre
 Instituții de credit și firme de investiții
 Exceptări sau exceptări parțiale de la limite ale expunerilor mari
 Autoritățile competente pot excepta în totalitate sau parțial expuneri față de instituții de credit, asumate de instituții de credit, dintre care una funcționează în mod neconcurențial și acordă sau garantează credite în cadrul programelor legislative sau în baza statutului său, pentru promovarea anumitor sectoare ale economiei, care implică o anumită formă de supraveghere și anumite restricții din partea administrației publice cu privire la utilizarea creditelor, cu condiția ca respectivele expuneri să rezulte în urma acelor credite care sunt transferate beneficiarilor prin intermediul instituțiilor de credit sau în urma garanțiilor pentru respectivele credite.
 [Anul]
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 017
 Articolul 493 alineatul (3) litera (f)
 State membre
 Instituții de credit și firme de investiții
 Exceptări sau exceptări parțiale de la limite ale expunerilor mari
 Autoritățile competente pot excepta în totalitate sau parțial expuneri față de instituții, cu condiția ca aceste expuneri să nu constituie fonduri proprii ale acestor instituții, să aibă scadența cel târziu în ziua lucrătoare următoare și să nu fie denominate într-o monedă importantă din perspectiva relațiilor comerciale.
 [Anul]
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 018
 Articolul 493 alineatul (3) litera (g)
 State membre
 Instituții de credit și firme de investiții
 Exceptări sau exceptări parțiale de la limite ale expunerilor mari
 Autoritățile competente pot excepta în totalitate sau parțial expuneri față de bănci centrale care constau în rezerve minime obligatorii deținute la aceste bănci centrale și care sunt denominate în monedele lor naționale.
 [Anul]
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 019
 Articolul 493 alineatul (3) litera (h)
 State membre
 Instituții de credit și firme de investiții
 Exceptări sau exceptări parțiale de la limite ale expunerilor mari
 Autoritățile competente pot excepta în totalitate sau parțial expuneri față de administrațiile centrale sub formă de cerințe statutare de lichiditate deținute în titluri de stat și care sunt denominate și finanțate în monedele lor naționale, cu condiția ca, sub rezerva deciziei autorității competente, evaluarea de credit a respectivelor administrații centrale atribuită de o instituție externă de evaluare a creditului (ECAI) desemnată să fie cea a unei investiții cu risc scăzut (investment grade).
 [Anul]
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 020
 Articolul 493 alineatul (3) litera (i)
 State membre
 Instituții de credit și firme de investiții
 Exceptări sau exceptări parțiale de la limite ale expunerilor mari
 Autoritățile competente pot excepta în totalitate sau parțial 50 % dintre acreditivele documentare extrabilanțiere care prezintă un grad de risc moderat și dintre facilitățile de credit neutilizate extrabilanțiere care prezintă un grad de risc moderat, menționate în anexa I, și, sub rezerva acordului autorităților competente, 80 % dintre garanții, altele decât garanțiile pentru credite care au un temei legal sau statutar și pe care schemele de garantare mutuală care au statut de instituții de credit le acordă membrilor lor.
 [Anul]
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 021
 Articolul 493 alineatul (3) litera (j)
 State membre
 Instituții de credit și firme de investiții
 Exceptări sau exceptări parțiale de la limite ale expunerilor mari
 Autoritățile competente pot excepta în totalitate sau parțial garanții impuse de lege utilizate în cazul în care un credit ipotecar finanțat prin emiterea de obligațiuni ipotecare este plătit debitorului ipotecar înainte de înregistrarea finală a ipotecii în registrul cadastral, cu condiția ca garanția să nu fie utilizată pentru a reduce riscul la calcularea cuantumurilor ponderate la risc ale expunerii.
 [Anul]
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 022
 Articolul 493 alineatul (3) litera (k)
 State membre
 Instituții de credit și firme de investiții
 Exceptări sau exceptări parțiale de la limite ale expunerilor mari
 Autoritățile competente pot excepta în totalitate sau parțial active care constituie creanțe și alte expuneri față de burse recunoscute.
 [Anul]
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 023
 Articolul 412 alineatul (5)
 State membre
 Instituții de credit
 Cerința de acoperire a necesarului de lichiditate
 Statele membre pot menține sau introduce dispoziții naționale în domeniul cerințelor de lichiditate înaintea specificării și introducerii depline în Uniune a unor standarde minime obligatorii privind cerințele de acoperire a necesarului de lichiditate, în conformitate cu articolul 460.
 [Anul]
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 024
 Articolul 412 alineatul (5)
 State membre sau autorități competente
 Instituții de credit
 Cerința de acoperire a necesarului de lichiditate
 Statele membre sau autoritățile competente pot impune instituțiilor autorizate la nivel național sau unui subset de astfel de instituții să mențină o cerință de acoperire a necesarului de lichiditate de până la 100 %, până la introducerea deplină, în procentaj de 100 %, a standardului minim obligatoriu, în conformitate cu articolul 460.
 [Anul]
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 025
 Articolul 413 alineatul (3)
 State membre
 Instituții de credit
 Cerința de finanțare stabilă
 Statele membre pot menține sau introduce dispoziții naționale în domeniul cerințelor de finanțare stabilă înaintea specificării și introducerii în Uniune a unor standarde minime obligatorii privind cerințele de finanțare stabilă netă, în conformitate cu articolul 510.
 [Anul]
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 026
 Articolul 415 alineatul (3)
 Autorități competente
 Instituții de credit
 Cerințe de raportare privind lichiditatea
 Până la introducerea deplină a cerințelor obligatorii de lichiditate, autoritățile competente pot continua colectarea informațiilor prin instrumentele de monitorizare în scopul monitorizării conformității cu standardele de lichiditate existente la nivel național.
 [Anul]
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 027
 Articolul 467 alineatul (2)
 Autorități competente
 Instituții de credit și firme de investiții
 Tratament tranzitoriu al pierderilor nerealizate rezultate din evaluarea la valoarea justă
 Prin derogare de la articolul 467 alineatul (1), autoritățile competente pot să permită instituțiilor, în cazurile în care acest tratament s-a aplicat înainte de 1 ianuarie 2014, să nu includă în niciun element din fondurile proprii câștigurile sau pierderile nerealizate din expuneri față de administrații centrale clasificate în categoria „Disponibil pentru vânzare” din IAS 39 aprobat de UE.
 [Anul]
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 028
 Articolul 467 alineatul (3)
 Autorități competente
 Instituții de credit și firme de investiții
 Tratament tranzitoriu al pierderilor nerealizate rezultate din evaluarea la valoarea justă
 Procentajul aplicabil al pierderilor nerealizate, în temeiul articolului 467 alineatul (1), care sunt incluse în calcularea elementelor de fonduri proprii de nivel 1 de bază [procentaj situat în intervalele indicate la alineatul (2) din articolul respectiv]
 2014 (între 20 % și 100 %)
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 029
 2015 (între 40 % și 100 %)
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 030
 2016 (între 60 % și 100 %)
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 031
 2017 (între 80 % și 100 %)
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 032
 Articolul 468 alineatul (2) al doilea paragraf
 Autorități competente
 Instituții de credit și firme de investiții
 Tratamentul tranzitoriu al câștigurilor nerealizate rezultate din evaluarea la valoarea justă
 Autoritățile competente pot permite instituțiilor includerea în calcularea fondurilor proprii de nivel 1 de bază a câștigurilor lor nerealizate rezultate din evaluarea la valoarea justă, în proporție de 100 %, în cazul în care, în temeiul articolului 467, instituțiilor li se solicită includerea în calcularea fondurilor proprii de nivel 1 de bază a pierderilor lor nerealizate rezultate din evaluarea la valoarea justă.
 [Anul]
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 033
 Articolul 468 alineatul (3)
 Autorități competente
 Instituții de credit și firme de investiții
 Tratamentul tranzitoriu al câștigurilor nerealizate rezultate din evaluarea la valoarea justă
 Autoritățile competente stabilesc și publică procentajul aplicabil al câștigurilor nerealizate situat în intervalele specificate la articolul 468 alineatul (2) literele (a)-(c) care este eliminat din fondurile proprii de nivel 1 de bază.
 2015 (între 60 % și 100 %)
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 034
 2016 (între 40 % și 100 %)
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 035
 2017 (între 20 % și 100 %)
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 036
 Articolul 471 alineatul (1)
 Autorități competente
 Instituții de credit și firme de investiții
 Exceptarea de la deducerea din elementele de fonduri proprii de nivel 1 de bază (CET1) a deținerilor de capital în societățile de asigurare
 Prin derogare de la articolul 49 alineatul (1), în perioada de la 1 ianuarie 2014 până la 31 decembrie 2022, autoritățile competente pot permite instituțiilor să nu deducă deținerile de capital în societățile de asigurări, societățile de reasigurări și holdingurile de asigurare, atunci când se îndeplinesc condițiile stipulate la articolul 471 alineatul (1).
 [Anul]
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 037
 Articolul 473 alineatul (1)
 Autorități competente
 Instituții de credit și firme de investiții
 Introducerea de modificări la IAS 19
 Prin derogare de la articolul 481, pe parcursul perioadei de la 1 ianuarie 2014 până la 31 decembrie 2018, autoritățile competente pot permite instituțiilor care își pregătesc conturile conform standardelor internaționale de contabilitate adoptate în conformitate cu articolul 6 alineatul (2) din Regulamentul (CE) nr. 1606/2002 să adauge la fondurile proprii de nivel 1 de bază cuantumul aplicabil în conformitate cu articolul 473 alineatul (2) sau (3), după caz, înmulțit cu factorul aplicabil în conformitate cu articolul 473 alineatul (4).
 [Anul]
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 038
 Articolul 478 alineatul (2)
 Instituții de credit și firme de investiții
 Deduceri din elementele de fonduri proprii de nivel 1 de bază pentru creanțe privind impozitul amânat care existau înainte de 1 ianuarie 2014
 Procentaj aplicabil în cazul în care se aplică alternativa [procentaj situat în intervalele specificate la articolul 478 alineatul (2)]
 2014 (între 0 % și 100 %)
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 039
 2015 (între 10 % și 100 %)
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 040
 2016 (între 20 % și 100 %)
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 041
 2017 (între 30 % și 100 %)
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 042
 2018 (între 40 % și 100 %)
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 043
 2019 (între 50 % și 100 %)
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 044
 2020 (între 60 % și 100 %)
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 045
 2021 (între 70 % și 100 %)
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 046
 2022 (între 80 % și 100 %)
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 047
 2023 (între 90 % și 100 %)
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 048
 Articolul 478 alineatul (3) litera (a)
 Instituții de credit și firme de investiții
 Deduceri tranzitorii din elementele de fonduri proprii de nivel 1 de bază, elementele de fonduri proprii de nivel 1 suplimentar și elementele de fonduri proprii de nivel 2
 Autoritățile competente stabilesc și publică un procentaj aplicabil situat în intervalele specificate la articolul 478 alineatele (1) și (2) pentru (a) deducerile individuale impuse de articolul 36 alineatul (1) literele (a)-(h), cu excepția creanțelor privind impozitul amânat care se bazează pe profitabilitatea viitoare și decurg din diferențele temporare;
 2014 (între 20 % și 100 %)
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 049
 2015 (între 40 % și 100 %)
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 050
 2016 (între 60 % și 100 %)
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 051
 2017 (între 80 % și 100 %)
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 052
 Articolul 478 alineatul (3) litera (b)
 Instituții de credit și firme de investiții
 Deduceri tranzitorii din elementele de fonduri proprii de nivel 1 de bază, elementele de fonduri proprii de nivel 1 suplimentar și elementele de fonduri proprii de nivel 2
 Autoritățile competente stabilesc și publică un procentaj aplicabil situat în intervalele specificate la articolul 478 alineatele (1) și (2) pentru (b) cuantumul total al creanțelor privind impozitul amânat care se bazează pe profitabilitatea viitoare și decurg din diferențele temporare, precum și elementele menționate la articolul 36 alineatul (1) litera (i) care trebuie deduse în temeiul articolului 48;
 2014 (între 20 % și 100 %)
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 053
 2015 (între 40 % și 100 %)
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 054
 2016 (între 60 % și 100 %)
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 055
 2017 (între 80 % și 100 %)
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 056
 Articolul 478 alineatul (3) litera (c)
 Instituții de credit și firme de investiții
 Deduceri tranzitorii din elementele de fonduri proprii de nivel 1 de bază, elementele de fonduri proprii de nivel 1 suplimentar și elementele de fonduri proprii de nivel 2
 Autoritățile competente stabilesc și publică un procentaj aplicabil situat în intervalele specificate la articolul 478 alineatele (1) și (2) pentru (c) fiecare dintre deducerile impuse de articolul 56 literele (b)-(d);
 2014 (între 20 % și 100 %)
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 057
 2015 (între 40 % și 100 %)
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 058
 2016 (între 60 % și 100 %)
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 059
 2017 (între 80 % și 100 %)
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 060
 Articolul 478 alineatul (3) litera (d)
 Instituții de credit și firme de investiții
 Deduceri tranzitorii din elementele de fonduri proprii de nivel 1 de bază, elementele de fonduri proprii de nivel 1 suplimentar și elementele de fonduri proprii de nivel 2
 Autoritățile competente stabilesc și publică un procentaj aplicabil situat în intervalele specificate la articolul 478 alineatele (1) și (2) pentru (d) fiecare dintre deducerile impuse de articolul 66 literele (b)-(d);
 2014 (între 20 % și 100 %)
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 061
 2015 (între 40 % și 100 %)
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 062
 2016 (între 60 % și 100 %)
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 063
 2017 (între 80 % și 100 %)
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 064
 Articolul 479 alineatul (4)
 Instituții de credit și firme de investiții
 Recunoașterea tranzitorie în fondurile proprii de nivel 1 de bază consolidate a instrumentelor și a elementelor care nu se califică drept interese minoritare
 Autoritățile competente stabilesc și publică procentajul aplicabil situat în intervalele specificate la articolul 479 alineatul (3).
 2014 (între 0 % și 80 %)
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 065
 2015 (între 0 % și 60 %)
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 066
 2016 (între 0 % și 40 %)
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 067
 2017 (între 0 % și 20 %)
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 068
 Articolul 480 alineatul (3)
 Instituții de credit și firme de investiții
 Recunoașterea tranzitorie a intereselor minoritare și a fondurilor proprii de nivel 1 suplimentar și a fondurilor proprii de nivel 2 eligibile
 Autoritățile competente stabilesc și publică valoarea factorului aplicabil situat în intervalele specificate la articolul 480 alineatul (2).
 2014 (între 0,2 și 1,0)
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 069
 2015 (între 0,4 și 1,0)
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 070
 2016 (între 0,6 și 1,0)
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 071
 2017 (între 0,8 și 1,0)
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 072
 Articolul 481 alineatul (1)
 Instituții de credit și firme de investiții
 Procentaj aplicabil în cazul în care se aplică un singur procentaj [situat în intervalele specificate la articolul 481 alineatul (3)]
 2014 (între 0 % și 80 %)
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 073
 2015 (între 0 % și 60 %)
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 074
 2016 (între 0 % și 40 %)
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 075
 2017 (între 0 % și 20 %)
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 076
 Articolul 481 alineatul (5)
 Deduceri și filtre prudențiale tranzitorii suplimentare
 Pentru fiecare filtru prudențial sau deducere menționată la articolul 481 alineatele (1) și (2), autoritățile competente stabilesc și publică procentajele aplicabile situate în intervalele specificate la alineatele (3) și (4) din articolul indicat
 2014 (între 0 % și 80 %)
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 077
 2015 (între 0 % și 60 %)
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 078
 2016 (între 0 % și 40 %)
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 079
 2017 (între 0 % și 20 %)
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 080
 Articolul 486 alineatul (6)
 Instituții de credit și firme de investiții
 Limitele păstrării drepturilor obținute pentru elementele din cadrul elementelor de fonduri proprii de nivel 1 de bază, al elementelor de fonduri proprii de nivel 1 suplimentar și al elementelor de fonduri proprii de nivel 2
 Procentaj aplicabil pentru stabilirea limitelor păstrării drepturilor obținute pentru elementele de fonduri proprii de nivel 1 de bază, în temeiul articolului 486 alineatul (2) [procentaj situat în intervalele specificate la alineatul (5) din respectivul articol]
 2014 (între 60 % și 80 %)
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 081
 2015 (între 40 % și 70 %)
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 082
 2016 (între 20 % și 60 %)
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 083
 2017 (între 0 % și 50 %)
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 084
 2018 (între 0 % și 40 %)
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 085
 2019 (între 0 % și 30 %)
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 086
 2020 (între 0 % și 20 %)
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 087
 2021 (între 0 % și 10 %)
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 088
 Procentaj aplicabil pentru stabilirea limitelor păstrării drepturilor obținute pentru elementele de fonduri proprii de nivel 1 suplimentar, în temeiul articolului 486 alineatul (3) [procentaj situat în intervalele specificate la alineatul (5) din respectivul articol]
 2014 (între 60 % și 80 %)
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 089
 2015 (între 40 % și 70 %)
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 090
 2016 (între 20 % și 60 %)
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 091
 2017 (între 0 % și 50 %)
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 092
 2018 (între 0 % și 40 %)
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 093
 2019 (între 0 % și 30 %)
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 094
 2020 (între 0 % și 20 %)
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 095
 2021 (între 0 % și 10 %)
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 096
 Procentaj aplicabil pentru stabilirea limitelor păstrării drepturilor obținute pentru elementele de fonduri proprii de nivel 2, în temeiul articolului 486 alineatul (4) [procentaj situat în intervalele specificate la alineatul (5) din respectivul articol]
 2014 (între 60 % și 80 %)
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 097
 2015 (între 40 % și 70 %)
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 098
 2016 (între 20 % și 60 %)
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 099
 2017 (între 0 % și 50 %)
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 100
 2018 (între 0 % și 40 %)
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 101
 2019 (între 0 % și 30 %)
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 102
 2020 (între 0 % și 20 %)
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 103
 2021 (între 0 % și 10 %)
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 104
 Articolul 495 alineatul (1)
 Instituții de credit și firme de investiții
 Tratamentul tranzitoriu al expunerilor din titluri de capital conform abordării IRB
 Prin derogare de la partea a treia capitolul 3, până la 31 decembrie 2017, autoritățile competente pot excepta de la tratamentul bazat pe modele interne de rating anumite categorii de expuneri din titluri de capital deținute la 31 decembrie 2007 de instituții și de filiale din UE ale instituțiilor din statul membru respectiv.
 [Anul]
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 105
 Articolul 496 alineatul (1)
 Instituții de credit și firme de investiții
 Dispoziție tranzitorie privind calculul cerințelor de fonduri proprii pentru expuneri sub forma obligațiunilor garantate
 Până la 31 decembrie 2017, autoritățile competente pot renunța în totalitate sau parțial la limita de 10 % pentru unitățile cu rang superior emise de fondurile comune de securitizare franceze sau de entitățile de securitizare echivalente acestora prevăzute la articolul 129 alineatul (1) literele (d) și (f), cu condiția îndeplinirii condițiilor prevăzute la articolul 496 alineatul (1) literele (a) și (b).
 [Anul]
 [Da/Nu/NA]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 PARTEA 3
 Elementele variabile ale remunerației (articolul 94 din Directiva 2013/36/UE)
 Directiva 2013/36/UE
 Destinatar
 Sfera de aplicare
 Dispoziții
 Informația de publicat
 Exercitată (Da/Nu/NA)
 Trimiteri
 Disponibilă în EN (DA/NU)
 Detalii / Observații
 010
 Data ultimei actualizări a informațiilor din prezentul formular
 (zz/ll/aaaa)
 020
 Articolul 94 alineatul (1) litera (g) punctul (i)
 State membre sau autorități competente
 Instituții de credit și firme de investiții
 Nivelul maxim al raportului dintre componenta variabilă și componenta fixă a remunerației (procentaj stabilit în legislația națională și calculat prin împărțirea componentei variabile la componenta fixă a remunerației)
 [Valoarea în %]
 [Da/Nu]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 030
 Articolul 94 alineatul (1) litera (g) punctul (ii)
 State membre sau autorități competente
 Instituții de credit și firme de investiții
 Nivelul maxim al raportului dintre componenta variabilă și componenta fixă a remunerației care poate fi aprobat de acționarii, proprietarii sau asociații instituției (procentaj stabilit în legislația națională și calculat prin împărțirea componentei variabile la componenta fixă a remunerației)
 [Valoarea în %]
 [Da/Nu]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 040
 Articolul 94 alineatul (1) litera (g) punctul (iii)
 State membre sau autorități competente
 Instituții de credit și firme de investiții
 Procentajul maxim din remunerația variabilă totală căreia i se poate aplica rata de actualizare (% din remunerația variabilă totală)
 [Valoarea în %]
 [Da/Nu]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 050
 Articolul 94 alineatul (1) litera (l)
 State membre sau autorități competente
 Instituții de credit și firme de investiții
 Descrierea oricărei restricții cu privire la tipul și caracteristicile instrumentelor sau a oricăror interdicții cu privire la instrumentele care pot fi utilizate în scopul acordării remunerației variabile
 [Text liber/valoare]
 [Da/Nu]
 Obligatoriu dacă „Da”
 Obligatoriu dacă „Da”
 (1) „Da” indică faptul că autoritatea competentă sau statul membru abilitat să exercite opțiunea sau marja de apreciere relevantă a exercitat această opțiune sau marjă.
 „Nu” indică faptul că autoritatea competentă sau statul membru abilitat să exercite opțiunea sau marja de apreciere relevantă nu a exercitat această opțiune sau marjă.
 „NA” (Nu se aplică) indică faptul că exercitarea opțiunii nu este posibilă sau că nu există o marjă de apreciere.
 (2) Textul dispoziției din legislația națională.
 (3) Trimiterea la legislația națională și hyperlink(uri) către site-ul care conține textul național ce transpune dispoziția în cauză a Uniunii.
 ANEXA III
 Procesul de supraveghere și evaluare (SREP)
 (1)
 010
 Data ultimei actualizări a informațiilor din prezentul formular
 (zz/ll/aaaa)
 020
 Domeniul de aplicare al SREP
 (Articolele 108-110 din CRD)
 Descrierea abordării autorității competente privind domeniul de aplicare al SREP, incluzând:
 —
 tipurile de instituții acoperite de/excluse din SREP, în special dacă domeniul de aplicare este diferit de cele specificate în Regulamentul (UE) nr. 575/2013 și în Directiva 2013/36/UE;
 —
 o prezentare de ansamblu a modului în care autoritatea competentă ține cont de principiul proporționalității atunci când analizează domeniul de aplicare al SREP și frecvența evaluării diferitelor elemente ale SREP (2).
 [text liber sau trimitere ori hyperlink către orientările respective]
 030
 Evaluarea elementelor SREP
 (Articolele 74-96 din CRD)
 Descrierea abordării autorității competente cu privire la evaluarea elementelor SREP individuale (astfel cum se menționează în Ghidul ABE privind procedurile și metodologiile comune pentru SREP -EBA/GL/2014/13), incluzând:
 —
 o prezentare de ansamblu a procesului și a metodologiilor de evaluare aplicate la evaluarea elementelor SREP, incluzând: (1) analiza modelului de afaceri, (2) evaluarea guvernanței interne și a controalelor efectuate la nivelul întregii instituții, (3) evaluarea riscurilor pentru capital și (4) evaluarea riscurilor pentru lichiditate și finanțare;
 —
 o prezentare de ansamblu a modului în care autoritatea competentă ține cont de principiul proporționalității atunci când evaluează elemente SREP individuale, inclusiv a modului în care a fost efectuată clasificarea instituțiilor (3).
 [text liber sau trimitere ori hyperlink către orientările respective]
 040
 Analiza și evaluarea ICAAP și ILAAP
 (Articolele 73, 86, 97, 98 și 103 din CRD)
 Descrierea abordării autorității competente în ceea ce privește analiza și evaluarea procesului de evaluare a adecvării capitalului intern (ICAAP) și a procesului de evaluare a adecvării lichidității interne (ILAAP) ca parte a SREP și, în special, în ceea ce privește evaluarea fiabilității calculelor ICAAP și ILAAP privind capitalul și lichiditatea în scopul stabilirii cerințelor de fonduri proprii suplimentare și a cerințelor de lichiditate cantitative, inclusiv (4):
 —
 o prezentare a metodologiei utilizate de autoritatea competentă pentru a evalua ICAAP și ILAAP ale instituțiilor;
 —
 Informații/trimiteri la cerințele autorității competente privind transmiterea informațiilor aferente ICAAP și ILAAP, precizându-se în special ce informații trebuie să fie transmise;
 —
 informații care să precizeze dacă instituția are obligația de a furniza o evaluare independentă a ICAAP și ILAAP.
 [text liber sau trimitere ori hyperlink către orientările respective]
 050
 Evaluarea globală a SREP și măsurile de supraveghere
 (Articolele 102 și 104 din CRD)
 Descrierea abordării autorității competente cu privire la evaluarea globală a SREP (rezumat) și aplicarea măsurilor de supraveghere pe baza evaluării globale a SREP (5).
 Descrierea modului în care rezultatele SREP sunt legate de aplicarea măsurilor de intervenție timpurie în conformitate cu articolul 27 din Directiva 2014/59/UE și stabilirea condițiilor în care se poate considera că instituția este în curs de a intra în dificultate sau este susceptibilă de a intra în dificultate în conformitate cu articolul 32 din directiva respectivă (6).
 [text liber sau trimitere ori hyperlink către orientările respective]
 (1) Autoritățile competente fac publice criteriile și metodologiile utilizate la liniile 020-040 și la linia 050 pentru evaluarea globală. În a doua coloană sunt descrise tipurile de informații care trebuie publicate sub forma unei note explicative.
 (2) Domeniul de aplicare al SREP, care trebuie luat în considerare atât la nivelul unei instituții, cât și în ceea ce privește resursele proprii.
 Autoritatea competentă explică abordarea utilizată pentru clasificarea instituțiilor în diferite categorii în scopul SREP, descriind utilizarea criteriilor cantitative și calitative, precum și impactul acestei clasificări asupra stabilității financiare sau a altor obiective generale de supraveghere.
 Autoritatea competentă explică, de asemenea, modul în care este pusă în practică clasificarea cu scopul de a asigura cel puțin o implicare minimă în evaluările SREP, descriind inclusiv frecvențele de evaluare a tuturor elementelor SREP pentru diferitele categorii de instituții.
 (3) Inclusiv instrumentele de lucru, de exemplu inspecțiile la fața locului și examinările ex situ, criteriile calitative și cantitative, datele statistice utilizate în cadrul evaluărilor. Sunt recomandate hyperlinkuri către orice orientări de pe site-ul web.
 (4) Autoritățile competente explică, de asemenea, modul în care evaluarea ICAAP și a ILAAP este acoperită de modelele de implicare minimă aplicate în scopuri de proporționalitate pe baza categoriilor SREP, precum și modul în care proporționalitatea este aplicată în scopul specificării așteptărilor în materie de supraveghere legate de ICAAP și ILAAP, precizând în special orientările sau cerințele minime pentru ICAAP și ILAAP pe care le-au emis autoritățile competente.
 (5) Abordarea pe care autoritățile competente o aplică pentru a ajunge la evaluarea globală a SREP și la comunicarea acesteia către instituții. Evaluarea globală efectuată de autoritățile competente se bazează pe o analiză a tuturor elementelor menționate la liniile 020-040, împreună cu orice alte informații relevante cu privire la instituție pe care autoritatea competentă le poate obține.
 (6) Autoritățile competente pot, de asemenea, să publice informații privind politicile care stau la baza deciziilor lor privind adoptarea de măsuri de supraveghere (în sensul articolelor 102 și 104 din CRD) și măsuri de intervenție timpurie (în sensul articolului 27 din Directiva privind redresarea și rezoluția instituțiilor bancare - BRRD) ori de câte ori evaluarea lor privind o instituție identifică deficiențe sau nereguli care necesită o intervenție în materie de supraveghere. Aceste publicări de informații ar putea include publicarea unor orientări interne sau a altor documente care descriu practicile generale de supraveghere. Cu toate acestea, nu este necesară publicarea deciziilor privind fiecare instituție în parte, pentru a respecta principiul confidențialității.
 În plus, autoritățile competente pot furniza informații cu privire la implicațiile care apar în cazul în care o instituție încalcă dispozițiile juridice relevante sau nu respectă măsurile de supraveghere sau de intervenție timpurie impuse pe baza rezultatelor SREP, enumerând, de exemplu, procedurile de executare în vigoare (dacă este cazul).
 ANEXA IV
 DATE STATISTICE AGREGATE
 Lista formularelor
 Partea 1
 Date consolidate per autoritate competentă
 Partea 2
 Date privind riscul de credit
 Partea 3
 Date privind riscul de piață
 Partea 4
 Date privind riscul operațional
 Partea 5
 Date privind măsurile de supraveghere și sancțiunile administrative
 Partea 6
 Date privind derogările
 Observații generale privind completarea formularelor din anexa IV
 —
 Autoritățile competente nu comunică acțiunile sau deciziile de supraveghere destinate unor instituții specifice. Atunci când publică informații privind criteriile generale și metodologiile, autoritățile competente nu comunică nicio măsură de supraveghere destinată unor instituții specifice, indiferent dacă este luată cu privire la o singură instituție sau la un grup de instituții.
 —
 Celulele numerice includ numai numere. Nu se fac trimiteri la monedele naționale. Moneda utilizată este euro și statele membre din afara zonei euro își convertesc monedele naționale în euro utilizând cursurile de schimb ale BCE (la data comună de referință, adică ultima zi a anului care face obiectul reexaminării), cu o zecimală, atunci când publică sumele în milioane.
 —
 Unitatea de comunicare a informațiilor este în milioane EUR pentru valorile monetare raportate (în continuare - milioane EUR).
 —
 Procentele se prezintă cu două zecimale.
 —
 În cazul în care datele nu sunt comunicate, motivul pentru necomunicarea datelor este furnizat utilizând nomenclatura ABE, și anume N/A (pentru „nu sunt disponibile”) sau C (pentru „confidențiale”).
 —
 Datele sunt prezentate pe bază agregată, fără a identifica individual nici instituțiile de credit, nici firmele de investiții.
 —
 Trimiterile la formularele COREP în temeiul Regulamentului de punere în aplicare (UE) nr. 680/2014 al Comisiei sunt furnizate în părțile 1-4, dacă sunt disponibile.
 —
 Autoritățile competente colectează datele privind anul XXXX și anii următori pe bază consolidată. - Acest lucru va asigura coerența informațiilor colectate.
 —
 Formularele din prezenta anexă trebuie citite în coroborare cu domeniul de consolidare al raportării definit prin prezentul document. Pentru a asigura o colectare eficientă a datelor, informațiile pentru instituțiile de credit și cele pentru firmele de investiții se raportează separat, dar în ambele cazuri se aplică același nivel de consolidare.
 —
 Pentru a asigura coerența și comparabilitatea datelor raportate, BCE publică numai date statistice agregate pentru entitățile supravegheate pentru care desfășoară și exercită supravegherea directă la data de referință a publicării, în timp ce autoritățile naționale competente publică date statistice agregate numai pentru instituțiile de credit care nu sunt supravegheate direct de BCE.
 —
 Datele sunt compilate numai pentru firmele de investiții care intră sub incidența CRD. Firmele de investiții care nu intră sub incidența CRD sunt excluse din exercițiul de colectare a datelor.
 PARTEA 1
 Date consolidate per autoritate competentă (anul XXXX)
 Trimitere la formularul COREP
 Date
 Numărul și dimensiunea instituțiilor de credit
 010
 Numărul instituțiilor de credit
 [Valoare]
 020
 Totalul activelor din jurisdicție (în milioane EUR) (1)
 [Valoare]
 030
 Totalul activelor din jurisdicție (1) ca % din PIB (2)
 [Valoare]
 Numărul și dimensiunea instituțiilor de credit străine
 (3)
 040
 Din țări terțe
 Numărul sucursalelor (4)
 [Valoare]
 050
 Totalul activelor sucursalelor (în milioane EUR)
 [Valoare]
 060
 Numărul filialelor (5)
 [Valoare]
 070
 Totalul activelor filialelor (în milioane EUR)
 [Valoare]
 Total capital și cerințe de capital ale instituțiilor de credit
 080
 Total elemente de fonduri proprii de nivel 1 de bază ca % din capitalul total (6)
 CA1 (linia 020 / linia 010)
 [Valoare]
 090
 Total elemente de fonduri proprii de nivel 1 suplimentar ca % din capitalul total (7)
 CA1 (linia 530 / linia 010)
 [Valoare]
 100
 Total elemente de fonduri proprii de nivel 2 ca % din capitalul total (8)
 CA1 (linia 750 / linia 010)
 [Valoare]
 110
 Cerințe totale de capital (în milioane EUR) (9)
 CA2 (linia 010) * 8 %
 [Valoare]
 120
 Rata fondurilor proprii totale (%) (10)
 CA3 (linia 050)
 [Valoare]
 Numărul și dimensiunea firmelor de investiții
 130
 Numărul firmelor de investiții
 [Valoare]
 140
 Total active (în milioane EUR) (1)
 [Valoare]
 150
 Total active exprimate ca % din PIB
 [Valoare]
 Total capital și cerințe de capital pentru firmele de investiții
 160
 Total elemente de fonduri proprii de nivel 1 de bază ca % din capitalul total (6)
 CA1 (linia 020 / linia 010)
 [Valoare]
 170
 Total elemente de fonduri proprii de nivel 1 suplimentar ca % din capitalul total (7)
 CA1 (linia 530 / linia 010)
 [Valoare]
 180
 Total elemente de fonduri proprii de nivel 2 ca % din capitalul total (8)
 CA1 (linia 750 / linia 010)
 [Valoare]
 190
 Cerințe totale de capital (în milioane EUR) (9)
 CA2 (linia 010) *8 %
 [Valoare]
 200
 Rata fondurilor proprii totale (%) (10)
 CA3 (linia 050)
 [Valoare]
 PARTEA 2
 Date privind riscul de credit (anul XXXX)
 Date privind riscul de credit
 Trimitere la formularul COREP
 Date
 Instituții de credit: Cerințe de fonduri proprii pentru riscul de credit
 010
 Instituții de credit: cerințe de fonduri proprii pentru riscul de credit
 % din totalul cerințelor de fonduri proprii
 (11)
 CA2 (linia 040 / linia 010)
 [Valoare]
 020
 Instituții de credit: defalcare în funcție de abordare
 % pe baza numărului total de instituții de credit
 (12)
 Abordare standardizată (SA)
 [Valoare]
 030
 Abordarea IRB când nici estimările proprii ale valorii pierderii în caz de nerambursare și nici factorii de conversie nu sunt utilizați
 [Valoare]
 040
 Abordarea IRB când estimările proprii ale valorii pierderii în caz de nerambursare și/sau factorii de conversie sunt utilizați
 [Valoare]
 050
 % pe baza totalului cerințelor de fonduri proprii pentru riscul de credit
 SA
 CA2 (linia 050 / linia 040)
 [Valoare]
 060
 Abordarea IRB când nici estimările proprii ale valorii pierderii în caz de nerambursare și nici factorii de conversie nu sunt utilizați
 CR IRB, IRB de bază (linia 010, coloana 260)/CA2 (linia 040)
 [Valoare]
 070
 Abordarea IRB când estimările proprii ale valorii pierderii în caz de nerambursare și/sau factorii de conversie sunt utilizați
 CR IRB, IRB avansată (linia 010, coloana 260)/CA2 (linia 040)
 [Valoare]
 080
 Instituții de credit: defalcare în funcție de clasa de expunere IRB
 % pe baza valorii expunerii ponderate la risc IRB totale
 Abordarea IRB când nici estimările proprii ale valorii pierderii în caz de nerambursare și nici factorii de conversie nu sunt utilizați
 CA2 (linia 250 / linia 240)
 [Valoare]
 090
 Administrații centrale și bănci centrale
 CA2 (linia 260 / linia 240)
 [Valoare]
 100
 Instituții
 CA2 (linia 270 / linia 240)
 [Valoare]
 110
 Societăți – IMM-uri
 CA2 (linia 280 / linia 240)
 [Valoare]
 120
 Societăți – Finanțări specializate
 CA2 (linia 290 / linia 240)
 [Valoare]
 130
 Societăți – Altele
 CA2 (linia 300 / linia 240)
 [Valoare]
 140
 Abordarea IRB când estimările proprii ale valorii pierderii în caz de nerambursare și/sau factorii de conversie sunt utilizați
 CA2 (linia 310 / linia 240)
 [Valoare]
 150
 Administrații centrale și bănci centrale
 CA2 (linia 320 / linia 240)
 [Valoare]
 160
 Instituții
 CA2 (linia 330 / linia 240)
 [Valoare]
 170
 Societăți – IMM-uri
 CA2 (linia 340 / linia 240)
 [Valoare]
 180
 Societăți – Finanțări specializate
 CA2 (linia 350 / linia 240)
 [Valoare]
 190
 Societăți – Altele
 CA2 (linia 360 / linia 240)
 [Valoare]
 200
 Retail – Expunerile IMM-urilor garantate cu bunuri imobile
 CA2 (linia 370 / linia 240)
 [Valoare]
 210
 Retail – Expunerile societăților, altele decât IMM-uri, garantate cu bunuri imobile
 CA2 (linia 380 / linia 240)
 [Valoare]
 220
 Retail – Expuneri eligibile reînnoibile
 CA2 (linia 390 / linia 240)
 [Valoare]
 230
 Retail – Alte expuneri ale IMM-urilor
 CA2 (linia 400 / linia 240)
 [Valoare]
 240
 Retail - Alte expuneri ale unor societăți care nu sunt IMM-uri
 CA2 (linia 410 / linia 240)
 [Valoare]
 250
 Titluri de capital în abordarea IRB
 CA2 (linia 420 / linia 240)
 [Valoare]
 260
 Pozițiile din securitizare în abordarea IRB
 CA2 (linia 430 / linia 240)
 [Valoare]
 270
 Active, altele decât cele de tip credit
 CA2 (linia 450 / linia 240)
 [Valoare]
 Date privind riscul de credit
 Trimitere la formularul COREP
 Date
 280
 Instituții de credit: Cerințe de fonduri proprii pentru riscul de credit
 290
 Instituții de credit: defalcare în funcție de clasa de expunere SA*
 % pe baza valorii expunerii ponderate la risc SA totale
 Administrații centrale sau bănci centrale
 CA2 (linia 070 / linia 050)
 [Valoare]
 300
 Administrații regionale sau autorități locale
 CA2 (linia 080 / linia 050)
 [Valoare]
 310
 Entități din sectorul public
 CA2 (linia 090 / linia 050)
 [Valoare]
 320
 Bănci de dezvoltare multilaterală
 CA2 (linia 100 / linia 050)
 [Valoare]
 330
 Organizații internaționale
 CA2 (linia 110 / linia 050)
 [Valoare]
 340
 Instituții
 CA2 (linia 120 / linia 050)
 [Valoare]
 350
 Societăți
 CA2 (linia 130 / linia 050)
 [Valoare]
 360
 Retail
 CA2 (linia 140 / linia 050)
 [Valoare]
 370
 Garantare cu ipoteci asupra bunurilor imobile
 CA2 (linia 150 / linia 050)
 [Valoare]
 380
 Expuneri în stare de nerambursare
 CA2 (linia 160 / linia 050)
 [Valoare]
 390
 Elemente asociate unui risc extrem de ridicat
 CA2 (linia 170 / linia 050)
 [Valoare]
 400
 Obligațiuni garantate
 CA2 (linia 180 / linia 050)
 [Valoare]
 410
 Creanțe asupra unor instituții și societăți cu o evaluare de credit pe termen scurt
 CA2 (linia 190 / linia 050)
 [Valoare]
 420
 Organisme de plasament colectiv
 CA2 (linia 200 / linia 050)
 [Valoare]
 430
 Titluri de capital
 CA2 (linia 210 / linia 050)
 [Valoare]
 440
 Alte elemente
 CA2 (linia 211 / linia 050)
 [Valoare]
 450
 Poziții din securitizare cuprinse în SA
 CA2 (linia 220 / linia 050)
 [Valoare]
 460
 Instituții de credit: defalcare în funcție de abordarea de diminuare a riscului de credit (CRM)
 % pe baza numărului total de instituții de credit
 (13)
 Metoda simplă a garanțiilor financiare
 [Valoare]
 470
 Metoda extinsă a garanțiilor financiare
 [Valoare]
 Firme de investiții: Cerințe de fonduri proprii pentru riscul de credit
 480
 Firme de investiții: cerințe de fonduri proprii pentru riscul de credit
 % din totalul cerințelor de fonduri proprii
 (14)
 CA2 (linia 040 / linia 010)
 [Valoare]
 490
 Firme de investiții: defalcare în funcție de abordare
 % pe baza numărului total de firme de investiții
 (12)
 SA
 [Valoare]
 500
 IRB
 [Valoare]
 510
 % pe baza totalului cerințelor de fonduri proprii pentru riscul de credit
 (15)
 SA
 CA2 (linia 050 / linia 040)
 [Valoare]
 520
 IRB
 CA2 (linia 240 / linia 040)
 [Valoare]
 Informații suplimentare privind securitizarea (în milioane EUR)
 Trimitere la formularul COREP
 Date
 Instituții de credit: inițiator
 530
 Valoarea totală a expunerilor din securitizare rezultate din bilanț și din afara bilanțului
 CR SEC SA (linia 030, coloana 010) + CR SEC IRB (linia 030, coloana 010)
 [Valoare]
 540
 Valoarea totală a expunerilor din securitizare înscrise (poziții de securitizare – expunerea inițială înainte de aplicarea factorilor de conversie) în bilanț și a celor din afara bilanțului
 CR SEC SA (linia 030, coloana 050) + CR SEC IRB (linia 030, coloana 050)
 [Valoare]
 Expuneri și pierderi din împrumuturi garantate cu bunuri imobile (milioane EUR) (16)
 Trimitere la formularul COREP
 Date
 550
 Utilizarea bunurilor imobile locative drept garanție reală
 Suma expunerilor garantate cu bunuri imobile locative
 (17)
 CR IP Losses (linia 010, coloana 050)
 [Valoare]
 560
 Suma pierderilor care decurg din împrumuturi până la procentajele de referință
 (18)
 CR IP Losses (linia 010, coloana 010)
 [Valoare]
 570
 Din care: bunuri imobile evaluate la valoarea ipotecară
 (19)
 CR IP Losses (linia 010, coloana 020)
 [Valoare]
 580
 Suma pierderilor globale
 (20)
 CR IP Losses (linia 010, coloana 030)
 [Valoare]
 590
 Din care: bunuri imobile evaluate la valoarea ipotecară
 (19)
 CR IP Losses (linia 010, coloana 040)
 [Valoare]
 600
 Utilizarea bunurilor imobile comerciale drept garanție reală
 Suma expunerilor garantate cu bunuri imobile comerciale
 (17)
 CR IP Losses (linia 020, coloana 050)
 [Valoare]
 610
 Suma pierderilor care decurg din împrumuturi până la procentajele de referință
 (18)
 CR IP Losses (linia 020, coloana 010)
 [Valoare]
 620
 Din care: bunuri imobile evaluate la valoarea ipotecară
 (19)
 CR IP Losses (linia 020, coloana 020)
 [Valoare]
 630
 Suma pierderilor globale
 (20)
 CR IP Losses (linia 020, coloana 030)
 [Valoare]
 640
 Din care: bunuri imobile evaluate la valoarea ipotecară
 (19)
 CR IP Losses (linia 020, coloana 040)
 [Valoare]
 PARTEA 3
 Date privind riscul de piață
 (21)
 (anul XXXX)
 Date privind riscul de piață
 Trimitere la formularul COREP
 Date
 Instituții de credit: Cerințe de fonduri proprii pentru riscul de piață
 010
 Instituții de credit: cerințe de fonduri proprii pentru riscul de piață
 % din totalul cerințelor de fonduri proprii
 (22)
 CA2 (linia 520 / linia 010)
 [Valoare]
 020
 Instituții de credit: defalcare în funcție de abordare
 % pe baza numărului total de instituții de credit
 (23)
 Abordare standardizată
 [Valoare]
 030
 Modele interne
 [Valoare]
 040
 % bazat pe totalul cerințelor de fonduri proprii pentru riscul de piață
 Abordare standardizată
 CA2 (linia 530 / linia 520)
 [Valoare]
 050
 Modele interne
 CA2 (linia 580 / linia 520)
 [Valoare]
 Firme de investiții: Cerințe de fonduri proprii pentru riscul de piață
 060
 Firme de investiții: cerințe de fonduri proprii pentru riscul de piață
 % din totalul cerințelor de fonduri proprii
 (22)
 CA2 (linia 520 / linia 010)
 [Valoare]
 070
 Firme de investiții: defalcare în funcție de abordare
 % pe baza numărului total de firme de investiții
 (23)
 Abordare standardizată
 [Valoare]
 080
 Modele interne
 [Valoare]
 090
 % bazat pe totalul cerințelor de fonduri proprii pentru riscul de piață
 Abordare standardizată
 CA2 (linia 530 / linia 520)
 [Valoare]
 100
 Modele interne
 CA2 (linia 580 / linia 520)
 [Valoare]
 PARTEA 4
 Date privind riscul operațional (anul XXXX)
 Date privind riscul operațional
 Trimitere la formularul COREP
 Date
 Instituții de credit: Cerințe de fonduri proprii pentru riscul operațional
 010
 Instituții de credit: cerințe de fonduri proprii pentru riscul operațional
 % din totalul cerințelor de fonduri proprii
 (24)
 CA2 (linia 590 / linia 010)
 [Valoare]
 020
 Instituții de credit: defalcare în funcție de abordare
 % pe baza numărului total de instituții de credit
 (25)
 Abordare de bază (BIA)
 [Valoare]
 030
 Abordare standardizată (TSA) /
 Abordare standardizată alternativă (ASA)
 [Valoare]
 040
 Abordare avansată de evaluare (AMA)
 [Valoare]
 050
 % pe baza totalului cerințelor de fonduri proprii pentru riscul operațional
 BIA
 CA2 (linia 600 / linia 590)
 [Valoare]
 060
 TSA/ASA
 CA2 (linia 610 / linia 590)
 [Valoare]
 070
 AMA
 CA2 (linia 620 / linia 590)
 [Valoare]
 Instituții de credit: Pierderi ca urmare a riscului operațional
 080
 Instituții de credit: pierderea brută totală
 Pierdere brută totală ca % din venitul brut total
 (26)
 Detalii privind OPR (linia 920, coloana 080) / OPR [sumă (de la linia 010 la linia 130), coloana 030]
 [Valoare]
 Firme de investiții: Cerințe de fonduri proprii pentru riscul operațional
 090
 Firme de investiții: cerințe de fonduri proprii pentru riscul operațional
 % din totalul cerințelor de fonduri proprii
 (24)
 CA2 (linia 590 / linia 010)
 [Valoare]
 100
 Firme de investiții: defalcare în funcție de abordare
 % pe baza numărului total de firme de investiții
 (25)
 BIA
 [Valoare]
 110
 TSA/ASA
 [Valoare]
 120
 AMA
 [Valoare]
 130
 % pe baza totalului cerințelor de fonduri proprii pentru riscul operațional
 BIA
 CA2 (linia 600 / linia 590)
 [Valoare]
 140
 TSA/ASA
 CA2 (linia 610 / linia 590)
 [Valoare]
 150
 AMA
 CA2 (linia 620 / linia 590)
 [Valoare]
 Firme de investiții: Pierderi ca urmare a riscului operațional
 160
 Firme de investiții: pierderea brută totală
 Pierdere brută totală ca % din venitul brut total
 (26)
 Detalii privind OPR (linia 920, coloana 080) / OPR [sumă (de la linia 010 la linia 130), coloana 030]
 [Valoare]
 PARTEA 5
 Date privind măsurile de supraveghere și sancțiunile administrative
 (27)
 (anul XXXX)
 Măsuri de supraveghere
 Date
 Instituții de credit
 010
 Măsuri de supraveghere luate în conformitate cu articolul 102 alineatul (1) litera (a)
 Număr total de măsuri de supraveghere luate în conformitate cu articolul 104 alineatul (1) din Directiva 2013/36/UE:
 [Valoare]
 011
 pentru a menține fonduri proprii în plus față de cerințele de capital minim [articolul 104 alineatul (1) litera (a)]
 [Valoare]
 012
 pentru a consolida dispozițiile privind guvernanța și administrarea capitalului intern [articolul 104 alineatul (1) litera (b)]
 [Valoare]
 013
 pentru a prezenta un plan pentru restabilirea conformității cu cerințele de supraveghere [articolul 104 alineatul (1) litera (c)]
 [Valoare]
 014
 pentru a aplica o politică specifică de constituire de provizioane sau un tratament specific al activelor [articolul 104 alineatul (1) litera (d)]
 [Valoare]
 015
 pentru a restrânge/limita activitățile sau operațiunile [articolul 104 alineatul (1) litera (e)]
 [Valoare]
 016
 pentru a reduce riscul inerent activităților, produselor și sistemelor [articolul 104 alineatul (1) litera (f)]
 [Valoare]
 017
 pentru a limita componenta variabilă a remunerației [articolul 104 alineatul (1) litera (g)]
 [Valoare]
 018
 pentru a consolida fondurile proprii prin utilizarea profiturilor nete [articolul 104 alineatul (1) litera (h)]
 [Valoare]
 019
 pentru a restricționa/a interzice distribuirile sau plățile sub formă de dobânzi [articolul 104 alineatul (1) litera (i)]
 [Valoare]
 020
 pentru a impune cerințe de raportare suplimentare sau o frecvență mai mare a raportării [articolul 104 alineatul (1) litera (j)]
 [Valoare]
 021
 pentru a impune cerințe de lichiditate specifice [articolul 104 alineatul (1) litera (k)]
 [Valoare]
 022
 pentru a cere publicarea de informații suplimentare [articolul 104 alineatul (1) litera (l)]
 [Valoare]
 023
 Numărul și natura altor măsuri de supraveghere luate [care nu sunt enumerate la articolul 104 alineatul (1) din Directiva 2013/36/UE]
 [Valoare]
 024
 Măsuri de supraveghere luate în conformitate cu articolul 102 alineatul (1) litera (b) și cu alte dispoziții ale Directivei 2013/36/UE sau cu Regulamentul (UE) nr. 575/2013
 Număr total de măsuri de supraveghere luate în conformitate cu articolul 104 alineatul (1) din Directiva 2013/36/UE:
 [Valoare]
 025
 pentru a menține fonduri proprii în plus față de cerințele de capital minim [articolul 104 alineatul (1) litera (a)]
 [Valoare]
 026
 pentru a consolida dispozițiile privind guvernanța și administrarea capitalului intern [articolul 104 alineatul (1) litera (b)]
 [Valoare]
 027
 pentru a prezenta un plan pentru restabilirea conformității cu cerințele de supraveghere [articolul 104 alineatul (1) litera (c)]
 [Valoare]
 028
 pentru a aplica o politică specifică de constituire de provizioane sau un tratament specific al activelor [articolul 104 alineatul (1) litera (d)]
 [Valoare]
 029
 pentru a restrânge/limita activitățile sau operațiunile [articolul 104 alineatul (1) litera (e)]
 [Valoare]
 030
 pentru a reduce riscul inerent activităților, produselor și sistemelor [articolul 104 alineatul (1) litera (f)]
 [Valoare]
 031
 pentru a limita componenta variabilă a remunerației [articolul 104 alineatul (1) litera (g)]
 [Valoare]
 032
 pentru a consolida fondurile proprii prin utilizarea profiturilor nete [articolul 104 alineatul (1) litera (h)]
 [Valoare]
 033
 pentru a restricționa/a interzice distribuirile sau plățile sub formă de dobânzi [articolul 104 alineatul (1) litera (i)]
 [Valoare]
 034
 pentru a impune cerințe de raportare suplimentare sau o frecvență mai mare a raportării [articolul 104 alineatul (1) litera (j)]
 [Valoare]
 035
 pentru a impune cerințe de lichiditate specifice [articolul 104 alineatul (1) litera (k)]
 [Valoare]
 036
 pentru a cere publicarea de informații suplimentare [articolul 104 alineatul (1) litera (l)]
 [Valoare]
 037
 Numărul și natura altor măsuri de supraveghere luate [care nu sunt enumerate la articolul 104 alineatul (1) din Directiva 2013/36/UE]
 [Valoare]
 Măsuri de supraveghere
 Date
 Firme de investiții
 037
 Măsuri de supraveghere luate în conformitate cu articolul 102 alineatul (1) litera (a)
 Număr total de măsuri de supraveghere luate în conformitate cu articolul 104 alineatul (1) din Directiva 2013/36/UE:
 [Valoare]
 038
 pentru a menține fonduri proprii în plus față de cerințele de capital minim [articolul 104 alineatul (1) litera (a)]
 [Valoare]
 039
 pentru a consolida dispozițiile privind guvernanța și administrarea capitalului intern [articolul 104 alineatul (1) litera (b)]
 [Valoare]
 040
 pentru a prezenta un plan pentru restabilirea conformității cu cerințele de supraveghere [articolul 104 alineatul (1) litera (c)]
 [Valoare]
 041
 pentru a aplica o politică specifică de constituire de provizioane sau un tratament specific al activelor [articolul 104 alineatul (1) litera (d)]
 [Valoare]
 042
 pentru a restrânge/limita activitățile sau operațiunile [articolul 104 alineatul (1) litera (e)]
 [Valoare]
 043
 pentru a reduce riscul inerent activităților, produselor și sistemelor [articolul 104 alineatul (1) litera (f)]
 [Valoare]
 044
 pentru a limita componenta variabilă a remunerației [articolul 104 alineatul (1) litera (g)]
 [Valoare]
 045
 pentru a consolida fondurile proprii prin utilizarea profiturilor nete [articolul 104 alineatul (1) litera (h)]
 [Valoare]
 046
 pentru a restricționa/a interzice distribuirile sau plățile sub formă de dobânzi [articolul 104 alineatul (1) litera (i)]
 [Valoare]
 047
 pentru a impune cerințe de raportare suplimentare sau o frecvență mai mare a raportării [articolul 104 alineatul (1) litera (j)]
 [Valoare]
 048
 pentru a impune cerințe de lichiditate specifice [articolul 104 alineatul (1) litera (k)]
 [Valoare]
 049
 pentru a cere publicarea de informații suplimentare [articolul 104 alineatul (1) litera (l)]
 [Valoare]
 050
 Numărul și natura altor măsuri de supraveghere luate [care nu sunt enumerate la articolul 104 alineatul (1) din Directiva 2013/36/UE]
 [Valoare]
 051
 Măsuri de supraveghere luate în conformitate cu articolul 102 alineatul (1) litera (b) și cu alte dispoziții ale Directivei 2013/36/UE sau cu Regulamentul (UE) nr. 575/2013
 Număr total de măsuri de supraveghere luate în conformitate cu articolul 104 alineatul (1) din Directiva 2013/36/UE:
 [Valoare]
 052
 pentru a menține fonduri proprii în plus față de cerințele de capital minim [articolul 104 alineatul (1) litera (a)]
 [Valoare]
 053
 pentru a consolida dispozițiile privind guvernanța și administrarea capitalului intern [articolul 104 alineatul (1) litera (b)]
 [Valoare]
 054
 pentru a prezenta un plan pentru restabilirea conformității cu cerințele de supraveghere [articolul 104 alineatul (1) litera (c)]
 [Valoare]
 055
 pentru a aplica o politică specifică de constituire de provizioane sau un tratament specific al activelor [articolul 104 alineatul (1) litera (d)]
 [Valoare]
 056
 pentru a restrânge/limita activitățile sau operațiunile [articolul 104 alineatul (1) litera (e)]
 [Valoare]
 057
 pentru a reduce riscul inerent activităților, produselor și sistemelor [articolul 104 alineatul (1) litera (f)]
 [Valoare]
 058
 pentru a limita componenta variabilă a remunerației [articolul 104 alineatul (1) litera (g)]
 [Valoare]
 059
 pentru a consolida fondurile proprii prin utilizarea profiturilor nete [articolul 104 alineatul (1) litera (h)]
 [Valoare]
 060
 pentru a restricționa/a interzice distribuirile sau plățile sub formă de dobânzi [articolul 104 alineatul (1) litera (i)]
 [Valoare]
 061
 pentru a impune cerințe de raportare suplimentare sau o frecvență mai mare a raportării [articolul 104 alineatul (1) litera (j)]
 [Valoare]
 062
 pentru a impune cerințe de lichiditate specifice [articolul 104 alineatul (1) litera (k)]
 [Valoare]
 063
 pentru a cere publicarea de informații suplimentare [articolul 104 alineatul (1) litera (l)]
 [Valoare]
 064
 Numărul și natura altor măsuri de supraveghere luate [care nu sunt enumerate la articolul 104 alineatul (1) din Directiva 2013/36/UE]
 [Valoare]
 Sancțiuni administrative (28)
 Date
 Instituții de credit
 065
 Sancțiuni administrative (pentru încălcări ale cerințelor de autorizare și a cerințelor pentru achiziția de participații calificate)
 Numărul total de sancțiuni administrative prevăzute la articolul 66 alineatul (2) din Directiva 2013/36/UE aplicate:
 [Valoare]
 066
 declarații publice în care se identifică persoana fizică/juridică responsabilă și natura încălcării [articolul 66 alineatul (2) litera (a)]
 [Valoare]
 067
 ordine prin care i se solicită persoanei fizice/juridice responsabile să înceteze comportamentul respectiv și să se abțină de la repetarea comportamentului respectiv [articolul 66 alineatul (2) litera (b)]
 [Valoare]
 068
 sancțiuni administrative pecuniare aplicate persoanelor fizice/juridice [articolul 66 alineatul (2) literele (c)-(e)]
 [Valoare]
 069
 suspendări ale drepturilor de vot ale acționarilor [articolul 66 alineatul (2) litera (f)]
 [Valoare]
 070
 Numărul și natura altor sancțiuni administrative aplicate [care nu sunt precizate la articolul 66 alineatul (2) din Directiva 2013/36/UE]
 [text liber]
 071
 Sancțiuni administrative [pentru alte încălcări ale cerințelor impuse de Directiva 2013/36/UE sau de Regulamentul (UE) nr. 575/2013]
 Numărul total de sancțiuni administrative prevăzute la articolul 67 alineatul (2) din Directiva 2013/36/UE aplicate:
 [Valoare]
 072
 declarații publice în care se identifică persoana fizică/juridică responsabilă și natura încălcării [articolul 67 alineatul (2) litera (a)]
 [Valoare]
 073
 ordine prin care i se solicită persoanei fizice/juridice responsabile să înceteze comportamentul respectiv și să se abțină de la repetarea comportamentului respectiv [articolul 67 alineatul (2) litera (b)]
 [Valoare]
 074
 retrageri ale autorizației instituției de credit [articolul 67 alineatul (2) litera (c)]
 [Valoare]
 075
 interziceri temporare ale exercitării de către persoanele fizice a funcțiilor lor în instituțiile de credit [articolul 67 alineatul (2) litera (d)]
 [Valoare]
 076
 sancțiuni administrative pecuniare aplicate persoanelor fizice/juridice [articolul 67 alineatul (2) literele (e)-(g)]
 [Valoare]
 077
 Numărul și natura altor sancțiuni administrative aplicate [care nu sunt precizate la articolul 67 alineatul (2) din Directiva 2013/36/UE]
 [text liber]
 Firme de investiții
 078
 Sancțiuni administrative (pentru încălcări ale cerințelor de autorizare și a cerințelor pentru achiziția de participații calificate)
 Numărul total de sancțiuni administrative prevăzute la articolul 66 alineatul (2) din Directiva 2013/36/UE aplicate:
 [Valoare]
 079
 declarații publice în care se identifică persoana fizică/juridică responsabilă și natura încălcării [articolul 66 alineatul (2) litera (a)]
 [Valoare]
 080
 ordine prin care i se solicită persoanei fizice/juridice responsabile să înceteze comportamentul respectiv și să se abțină de la repetarea comportamentului respectiv [articolul 66 alineatul (2) litera (b)]
 [Valoare]
 081
 sancțiuni administrative pecuniare aplicate unei persoane juridice [articolul 66 alineatul (2) literele (c)-(e)]
 [Valoare]
 082
 suspendări ale drepturilor de vot ale acționarilor [articolul 66 alineatul (2) litera (f)]
 [Valoare]
 083
 Numărul și natura altor sancțiuni administrative aplicate [care nu sunt precizate la articolul 66 alineatul (2) din Directiva 2013/36/UE]
 [Valoare]
 084
 Sancțiuni administrative [pentru alte încălcări ale cerințelor impuse de Directiva 2013/36/UE sau de Regulamentul (UE) nr. 575/2013]
 Numărul total de sancțiuni administrative prevăzute la articolul 66 alineatul (2) din Directiva 2013/36/UE aplicate:
 [Valoare]
 085
 declarații publice în care se identifică persoana fizică/juridică responsabilă și natura încălcării [articolul 67 alineatul (2) litera (a)]
 [Valoare]
 086
 ordine prin care i se solicită persoanei fizice/juridice responsabile să înceteze comportamentul respectiv și să se abțină de la repetarea comportamentului respectiv [articolul 67 alineatul (2) litera (b)]
 [Valoare]
 087
 retrageri ale autorizațiilor firmelor de investiții [articolul 67 alineatul (2) litera (c)]
 [Valoare]
 088
 interziceri temporare ale exercitării de către persoanele fizice a funcțiilor lor în firmele de investiții [articolul 67 alineatul (2) litera (d)]
 [Valoare]
 089
 sancțiuni administrative pecuniare aplicate persoanelor fizice/juridice [articolul 67 alineatul (2) literele (e)-(g)]
 [Valoare]
 090
 Numărul și natura altor sancțiuni administrative aplicate [care nu sunt precizate la articolul 67 alineatul (2) din Directiva 2013/36/UE]
 [text liber]
 Autoritățile competente nu comunică acțiunile sau deciziile de supraveghere destinate unor instituții specifice. Atunci când publică informații privind criteriile generale și metodologiile, autoritățile competente nu comunică nicio măsură de supraveghere destinată unor instituții specifice, indiferent dacă este luată cu privire la o singură instituție sau la un grup de instituții.
 PARTEA 6
 Date privind derogările
 (29)
 (anul XXXX)
 Derogarea de la aplicarea pe bază individuală a cerințelor prudențiale prevăzute în părțile a doua până la a cincea, a șaptea și a opta din Regulamentul (UE) nr. 575/2013
 Referință juridică în Regulamentul (UE) nr. 575/2013
 Articolul 7 alineatele (1) și (2)
 (derogări pentru filiale)
 (30)
 Articolul 7 alineatul (3)
 (derogări pentru instituții-mamă)
 010
 Numărul total de derogări acordate
 [Valoare]
 [Valoare]
 011
 Numărul de derogări acordate instituțiilor-mamă care au filiale stabilite în țări terțe sau dețin participații în astfel de filiale
 N/A
 [Valoare]
 012
 Valoare totală a fondurilor proprii consolidate deținute în filialele stabilite în țări terțe (în milioane EUR)
 N/A
 [Valoare]
 013
 Procent al fondurilor proprii totale consolidate deținute în filialele stabilite în țări terțe (%)
 N/A
 [Valoare]
 014
 Procent al cerințelor de fonduri proprii consolidate alocate filialelor stabilite în țări terțe (%)
 N/A
 [Valoare]
 Permisiunea acordată instituțiilor-mamă de a include filialele în calcularea cerințelor lor prudențiale prevăzute în părțile a doua până la a cincea și în partea a opta din Regulamentul (UE) nr. 575/2013
 Referință juridică în Regulamentul (UE) nr. 575/2013
 Articolul 9 alineatul (1)
 (Metoda individuală de consolidare)
 015
 Numărul total de permisiuni acordate
 [Valoare]
 016
 Numărul de permisiuni acordate instituțiilor-mamă pentru a încorpora filialele stabilite în țări terțe în calculul cerinței acestora
 [Valoare]
 017
 Valoare totală a fondurilor proprii consolidate deținute în filialele stabilite în țări terțe (în milioane EUR)
 [Valoare]
 018
 Procent al fondurilor proprii totale consolidate deținute în filialele stabilite în țări terțe (%)
 [Valoare]
 019
 Procent al cerințelor de fonduri proprii consolidate alocate filialelor stabilite în țări terțe (%)
 [Valoare]
 Derogarea de la aplicarea pe bază individuală a cerințelor de lichiditate prevăzute în partea a șasea din Regulamentul (UE) nr. 575/2013
 Referință juridică în Regulamentul (UE) nr. 575/2013
 Articolul 8
 (Derogări privind lichiditatea pentru filiale)
 020
 Numărul total de derogări acordate
 [Valoare]
 021
 Numărul de derogări acordate în temeiul articolului 8 alineatul (2) în cazul în care toate instituțiile dintr-un subgrup unic de lichiditate sunt autorizate în același stat membru
 [Valoare]
 022
 Numărul de derogări acordate în temeiul articolului 8 alineatul (1) în cazul în care toate instituțiile dintr-un subgrup unic de lichiditate sunt autorizate în mai multe state membre
 [Valoare]
 023
 Numărul de derogări acordate în temeiul articolului 8 alineatul (3) instituțiilor care sunt membre ale aceluiași sistem instituțional de protecție
 [Valoare]
 Derogarea de la aplicarea pe bază individuală a cerințelor prudențiale prevăzute în părțile a doua până la a opta din Regulamentul (UE) nr. 575/2013
 Referință juridică în Regulamentul (UE) nr. 575/2013
 Articolul 10
 (Instituții de credit afiliate permanent unei case centrale)
 024
 Numărul total de derogări acordate
 [Valoare]
 025
 Numărul de derogări acordate instituțiilor de credit afiliate permanent unei case centrale
 [Valoare]
 026
 Număr de derogări acordate caselor centrale
 [Valoare]
 (1) Cifra totalului activelor este valoarea totală a activelor țării pentru autoritățile naționale competente, numai pentru liniile 020 și 030, iar pentru BCE, valoarea totală a activelor instituțiilor semnificative pentru întregul MSU.
 (2) PIB-ul în prețurile pieței; sursă sugerată - Eurostat/BCE.
 (3) Țările SEE nu se includ.
 (4) Numărul de sucursale, astfel cum sunt prevăzute la articolul 4 alineatul (1) punctul 1 din CRR. Punctele de lucru, oricare ar fi numărul acestora, deschise în aceeași țară de către o instituție de credit cu sediul central într-o țară terță, sunt considerate o singură sucursală.
 (5) Numărul de filiale, astfel cum sunt definite la articolul 4 alineatul (1) punctul 16 din CRR. Orice filială a unei întreprinderi-filială va fi considerată filială a întreprinderii-mamă, care este entitatea ierarhică superioară a acelor întreprinderi.
 (6) Raportul dintre fondurile proprii de nivel 1 de bază, astfel cum sunt definite la articolul 50 din CRR, și fondurile proprii definite la articolul 4 alineatul (1) punctul 118 și la articolul 72 din CRR, exprimat în procente (%).
 (7) Raportul dintre fondurile proprii de nivel 1 suplimentar, astfel cum sunt definite la articolul 61 din CRR, și fondurile proprii definite la articolul 4 alineatul (1) punctul 118 și la articolul 72 din CRR, exprimat în procente (%).
 (8) Raportul dintre fondurile proprii de nivel 2, astfel cum sunt definite la articolul 71 din CRR, și fondurile proprii definite la articolul 4 alineatul (1) punctul 118 și la articolul 72 din CRR, exprimat în procente (%).
 (9) 8 % din cuantumul total al expunerii la risc, astfel cum este definit la articolul 92 alineatul (3) și la articolele 95, 96 și 98 din CRR.
 (10) Raportul dintre fondurile proprii și cuantumul total al expunerii la risc, astfel cum este prevăzut la articolul 92 alineatul (2) litera (c) din CRR, exprimat în procente (%).
 (11) Raportul dintre cerințele de fonduri proprii pentru riscul de credit, astfel cum sunt prevăzute la articolul 92 alineatul (3) literele (a) și (f) din CRR, și fondurile proprii totale, astfel cum sunt definite la articolul 92 alineatul (3) și la articolele 95, 96 și 98 din CRR.
 (12) Dacă o instituție folosește mai multe abordări, instituția va fi luată în considerare în fiecare dintre aceste abordări. Prin urmare, suma procentelor raportate pentru cele trei abordări poate fi mai mare de 100 %.
 (13) În cazuri excepționale, dacă o instituție folosește mai multe abordări, instituția va fi luată în considerare în fiecare dintre aceste abordări. Prin urmare, suma procentelor raportate poate fi mai mare de 100 %.
 (14) Raportul dintre cerințele de fonduri proprii pentru riscul de credit, astfel cum sunt prevăzute la articolul 92 alineatul (3) literele (a) și (f) din CRR, și fondurile proprii totale, astfel cum sunt definite la articolul 92 alineatul (3) și la articolele 95, 96 și 98 din CRR.
 (15) Procentajul cerințelor de fonduri proprii ale firmelor de investiții care aplică abordarea SA și, respectiv, abordarea IRB în raport cu totalul cerințelor de fonduri proprii pentru riscul de credit, astfel cum sunt prevăzute la articolul 92 alineatul (3) literele (a) și (f) din CRR.
 (16) Valoarea pierderilor estimate se raportează la data de referință a raportării.
 (17) Astfel cum sunt prevăzute la articolul 101 alineatul (1) literele (c) și, respectiv, (f) din CRR; valoarea de piață și valoarea ipotecară în conformitate cu articolul 4 alineatul (1) punctele 74 și 76; numai pentru partea de expunere care este tratată drept garantată integral și pe deplin în conformitate cu articolul 124 alineatul (1) din CRR;
 (18) Astfel cum sunt prevăzute la articolul 101 alineatul (1) litera (a) și, respectiv, litera (d) din CRR; valoarea de piață și valoarea ipotecară în conformitate cu articolul 4 alineatul (1) punctele 74 și 76.
 (19) Atunci când valoarea garanției reale a fost calculată ca valoare ipotecară.
 (20) Astfel cum sunt prevăzute la articolul 101 alineatul (1) litera (b) și, respectiv, litera (e) din CRR; valoarea de piață și valoarea ipotecară în conformitate cu articolul 4 alineatul (1) punctele 74 și 76.
 (21) Formularul include informații cu privire la toate instituțiile, și nu numai la cele cu poziții de risc de piață.
 (22) Raportul dintre cuantumul total al expunerii la risc pentru riscul de poziție, riscul valutar și riscul de marfă, astfel cum sunt prevăzute la articolul 92 alineatul (3) litera (b) punctul (i) și litera (c) punctele (i) și (iii) din CRR și astfel cum se prevede la articolul 92 alineatul (4) litera (b) din CRR, și cuantumul total al expunerii la risc, astfel cum este definit la articolul 92 alineatul (3) și la articolele 95, 96 și 98 din CRR (în %).
 (23) Dacă o instituție folosește mai multe abordări, instituția va fi luată în considerare în fiecare dintre aceste abordări. Prin urmare, suma procentelor raportate poate fi mai mare de 100 %, dar și mai mică de 100 %, deoarece entitățile cu portofoliu mic de tranzacționare nu sunt obligate să determine riscul de piață.
 (24) Raportul dintre cuantumul total al expunerii la risc pentru riscul operațional, astfel cum este definit la articolul 92 alineatul (3) din CRR, și cuantumul total al expunerii la risc, astfel cum este definit la articolul 92 alineatul (3) și la articolele 95, 96 și 98 din CRR (în %).
 (25) Dacă o instituție folosește mai multe abordări, instituția va fi luată în considerare în fiecare dintre aceste abordări. Prin urmare, suma procentelor raportate poate fi mai mare de 100 %, dar și mai mică de 100 %, deoarece unele firme de investiții nu sunt obligate să ia în calcul cerințele de capital aferente riscului operațional.
 (26) Numai în ceea ce privește entitățile care utilizează abordarea AMA sau TSA/ASA; raportul dintre cuantumul pierderilor totale pentru toate liniile de activitate și suma indicatorului relevant pentru activitățile bancare care fac obiectul abordărilor TSA/ASA și AMA în ultimul an (în %).
 (27) Informațiile se raportează pe baza datei deciziei.
 Ca urmare a diferențelor dintre reglementările naționale, precum și din practicile și abordările în materie de supraveghere de la nivelul autorităților competente, este posibil ca cifrele furnizate în acest tabel să nu permită o comparație pertinentă între jurisdicții. Toate concluziile formulate fără a lua în considerare cu atenție aceste diferențe pot induce în eroare.
 (28) Sancțiunile administrative impuse de autoritățile competente. Autoritățile competente raportează toate sancțiunile administrative împotriva cărora nu există nicio cale de atac disponibilă în jurisdicția lor până la data de referință a publicării. Autoritățile competente din statele membre în care este autorizată publicarea sancțiunilor administrative care pot face obiectul unei căi de atac raportează, de asemenea, aceste sancțiuni administrative, cu excepția cazului în care este emisă o cale de atac care anulează sancțiunea administrativă.
 (29) Autoritățile competente raportează informațiile privind practicile de derogare pe baza numărului total de derogări acordate de autoritatea competentă care sunt în continuare efective sau în vigoare. Informațiile care trebuie raportate se limitează la entitățile cărora li s-a acordat o derogare. În cazul în care informațiile nu sunt disponibile, adică nu sunt incluse în raportarea periodică, acestea trebuie raportate ca „N/A”.
 (30) Numărul instituțiilor cărora li s-a acordat derogarea este utilizat ca bază pentru contabilizarea derogărilor.