ВВЕДЕНИЕ
 Актуальность темы. Уровень развития системы ипотечного жилищного кредитования неразрывно связан с возможностью и эффективностью решения социальных задач и повышения уровня жизни населения через обеспечение населения страны жильём. Помимо социальной значимости, развитие ипотечного жилищного кредитования способствует сбалансированному развитию финансовой системы страны и поддержанию её стабильности, стимулирует развитие строительного сектора экономики. Значимость ипотечного кредитования также значительно возрастает в переходных и трансформационных экономиках: именно ипотечное кредитование явилось одним из основных факторов экономического развития в США (новый курс Рузвельта), Германии (послевоенные реформы Эрхарда), Аргентине («план Ковальо») и Чили (реформы Пиночета) [78]. Наличие потребности населения в улучшении жилищных условий, а также негативное влияние макроэкономических факторов послужило причиной для разработки и введения в действие государственных программ, способствующих развитию системы ипотечного жилищного кредитования. На сегодняшний день эффективное развитие рынка ипотечного жилищного кредитования видится проблематичным без применения механизма государственной поддержки, который обеспечивает сбалансированность процентных ставок по ипотечным жилищным кредитам, развитие нормативно-правовой базы и инфраструктуры в ходе цифровой трансформации процессов ипотечного жилищного кредитования в целях повышения эффективности и доступности системы ипотечного жилищного кредитования. Все эти факторы демонстрируют высокую значимость механизма государственной поддержки в системе ипотечного жилищного кредитования в современных условиях и обуславливают актуальность выбранной темы. Степень разработанности в литературе. Изучению сущности системы ипотечного жилищного кредитования, основных моделей её организации посвящены работы отечественных и зарубежных исследователей, среди которых следует выделить исследования И.А. Разумовой, Е. Ю. Иноземцевой, С. В. Стельмашенко, В. Д. Пиксайкиной, О. Ю. Резвухиной, Н. Г. Вовченко, С. А. Литвиновой, Л. Б. Лазаровой, А. В. Канаева, М. П. Логинова, В. М. Полтеровича, О. Ю. Старкова, Д. Г. Ильинского, Э. Р. Мамлеевой, Л. И. Левиной, Н. В. Пересыпкиной, M. J. Lea. Вопросам участия государства в развитии ипотечного жилищного кредитования посвящены работы отечественных учёных Е. В. Артемкиной, Д. А. Басанговой, О. И. Столбовой, Т. С. Коростелевой, С. Г. Гордейко, Н. В. Назарчук, И. Рощиной, Н. Илюнькиной, Марии С. Хоек-Смит и Дугласа Б. Даймонда, С. А. Литвиновой., Н. Б. Лубсановой, Е. С. Тихомировой. Вопросам развития региональных рынков ипотечного жилищного кредитования в России посвящены работы отечественных ученых, таких как Е. Г. Валежина, С. И. Мутовин, Н. Б. Лубсанова, Д. Г. Иванова, В. И. Шевня, С. А. Власов, Ф. М. Кульмухаметова, Э. А. Козловская. Вопросам повышения доступности жилья посвящены работы отечественных учёных, таких как Ю. В. Зацаринина, А. В. Блеч, В. М. Корнев, А. П. Цыпин, А. Ю. Кобзев, Л. Б. Лазарова, А. Г. Куликов, Н. Н. Рогожина, О. В. Жукова, А. Н. Савруков, Я. В. Щетинин. Стоит отметить, что в современной экономической литературе нет консенсуса относительно основных элементов системы ипотечного жилищного кредитования, моделей, субъектно-объектного состава, необходимости участия государства в развитии системы и его роли в ней. Объект исследования – система ипотечного жилищного кредитования Российской Федерации. Предметом исследования является современная практика ипотечного жилищного кредитования с государственной поддержкой и пути её совершенствования. Цель выпускной квалификационной работы заключается в разработке теоретических положений и практических рекомендаций по совершенствованию системы ипотечного жилищного кредитования с государственной поддержкой в РФ с целью обеспечения доступности жилья в современных условиях. Для её достижения поставлены следующие задачи: рассмотреть теоретические аспекты ипотечного жилищного кредитования; выявить роль государства в системе ипотечного жилищного кредитования; оценить современное состояние рынка ипотечного жилищного кредитования; определить существующие и формирующиеся механизмы и инструменты государственной поддержки системы ипотечного жилищного кредитования; выявить основные проблемы реализации программ ипотечного жилищного кредитования с государственной поддержкой на современном этапе; выявить роль единого института развития в жилищной сфере АО «ДОМ.РФ» в системе ипотечного жилищного кредитования; оценить возможность широкого применения региональных практик государственной поддержки ипотечного жилищного кредитования; определить приоритетные направления развития ипотечного жилищного кредитования с государственной поддержкой. Научная новизна исследования: Представлена авторская трактовка понятия «социальная ипотека» и показана роль государства в формировании системы ипотечного жилищного кредитования с государственной поддержкой. Представлены предложения по внесению изменений в действующие программы ипотечного жилищного кредитования с государственной поддержкой для обеспечения доступности большему числу заёмщиков с приоритетом адресности программ для исключения возможности использования бюджетных средств в инвестиционных целях. Аргументировано введение института гарантий ипотечного жилищного кредитования со стороны государства или единого института развития в жилищной сфере АО «ДОМ.РФ» по отношению к определённым категориям граждан; распространение такого инструмента как ипотека с финансовой поддержкой работодателя и государства для привлечения квалифицированных специалистов в отрасли с их дефицитом. Обобщён опыт зарубежных стран и регионов РФ (Краснодарский край, Ростовская область, Республика Башкортостан) по реализации ссудо-сберегательных программ и предложено создание современной ссудо-сберегательной системы не только как альтернативного инструмента традиционному ипотечному жилищному кредитованию, но и как инструмента повышения доступности жилья при условии активной государственной финансовой поддержки (через долгосрочное финансирование института развития ДОМ.РФ). Обосновано использование финансовых платформ в качестве борьбы с информационной асимметрией и в целях развития конкуренции на рынке ипотечного жилищного кредитования. Методологическая основа. Для исследования применены следующие методы: анализ, синтез, обобщение, сравнение, структурный анализ, индексный метод, исторический и логический методы, методы сравнения и классификации, дедукция и индукция. Использован системно-функциональный подход. Информационной основой исследования стали нормативно-правовые акты Российской Федерации, регулирующие отношения в финансовой, жилищной и строительной сферах, исследования отечественных и зарубежных авторов, научно-исследовательские работы «Институт экономики города». Статистические источники исследования представлены официальными открытыми докладами и открытыми данными АО «ДОМ.РФ», Центрального банка Российской Федерации, Федеральной службы государственной статистики, а также паспортами и отчётами о реализации федеральной целевой программы «Жилище», национального проекта «Жильё», приоритетного проекта «Ипотека и арендное жильё», национальной программы «Жильё и доступная среда», а также экспертные оценки специалистов, представленные в открытом доступе в сети Интернет. Практическая значимость исследования состоит в возможности использования рекомендаций автора по развитию системы ипотечного жилищного кредитования органами государственной власти РФ посредством совершенствования нормативно-правовой базы в области ипотечного жилищного кредитования и рынка ценных бумаг при формировании и реализации федеральных, региональных программ ипотечного жилищного кредитования, а также программ, направленных на развитие данной отрасли, а также кредитными организациями при предоставлении ипотечных кредитов, их секьюритизации, внедрении инструментов цифровой трансформации с целью увеличения доступности жилья для населения. Работа состоит из трёх глав, введения, заключения, списка использованных источников и приложений. Первая глава посвящена исследованию теоретических аспектов ипотечного жилищного кредитования. В ней рассмотрены такие категории, как понятие, сущность, функции ипотечного жилищного кредитования. Вторая глава посвящена анализу текущего состояния ипотечного жилищного кредитования в России, действующим ипотечным жилищным программам с государственной поддержкой и роли единого института в жилищной сфере ДОМ.РФ в системе ипотечного жилищного кредитования. В третьей главе раскрываются приоритетные направления развития ипотечного жилищного кредитования с государственной поддержкой. Работа содержит 17 рисунков, 15 таблиц, 4 приложения. 
В настоящее время ипотечное жилищное кредитование является одним из наиболее эффективных способов решения социальных задач и повышения уровня жизни населения. Однако, для эффективного развития рынка ипотечного жилищного кредитования необходимо применение механизмов государственной поддержки, которые обеспечивают сбалансированность процентных ставок по ипотечным жилищным кредитам, развитие нормативно-правовой базы и инфраструктуры в ходе цифровой трансформации процессов ипотечного жилищного кредитования в целях повышения эффективности и доступности системы ипотечного жилищного кредитования.